Нужна ли онлайн касса, если я предоставляю онлайн услуги? ""
Prokurors.ru

Юридический портал

Нужна ли онлайн касса, если я предоставляю онлайн услуги?

Нужна ли онлайн-касса для интернет-магазина?

Интернет-магазин и касса в 2019 году

В закон «О применении ККТ» от 22.05.2003 № 54-ФЗ были внесены изменения, которые обязуют всех продавцов, получающих оплату наличными или с помощью электронных средств платежа (далее — ЭСП), применять онлайн-кассы. Теперь в закон введено понятие ЭСП, которое включает в себя не только пластиковые карты, но и прочие варианты безналичных расчетов через специальных операторов с применением информационных технологий. К ним относятся, в частности, такие электронные кошельки, как QIWI, «Яндекс.Деньги», WebMoney, PayPal. Таким образом, установка онлайн-касс для интернет-магазинов с 2017 года стала обязательным условием при любых вариантах их работы. Исключение составляют те интернет-сайты, которые взаимодействуют только с юрлицами или ИП и получают оплату с помощью ЭСП без его предъявления (п. 9 ст. 2 закона № 54-ФЗ).

Глобально изменились условия функционирования кассовой техники. Теперь в ее составе должен быть фискальный накопитель — устройство, позволяющее продавцу зашифровывать/расшифровывать информацию о продажах, хранить эти данные и взаимодействовать с оператором фискальных данных через интернет. Кроме того, онлайн-ККТ должна уметь пересылать электронные кассовые чеки и БСО, печатать новые реквизиты на чеке. Данные о продажах будут передаваться в налоговую службу автоматически, что обеспечит лучший контроль уплаты налогов.

Изменения вступили в силу 15.07.2016. Однако в ст. 7 закона «О внесении изменений. » от 03.07.2016 № 290-ФЗ предусмотрен постепенный переход на новые правила. А именно: после 01.02.2017 регистрация касс старого образца стала невозможна, а с 01.07.2017 большинство пользователей ККТ должны применять онлайн-кассы.

Если вы еще не приобрели онлайн-кассу, читайте нашу статью «Где и по какой цене можно купить онлайн-кассу?».

Отсрочка установки онлайн-касс для некоторых интернет-магазинов

Для определенных категорий лиц срок установки новой ККТ перенесен на 01.07.2019: вмененка, патентная система налогообложения, продажа через торговые аппараты и оказание услуг населению. Это касается и онлайн-касс для интернет-магазинов в случаях, если они:

  1. Оказывают услуги населению.
  2. Осуществляют прием оплаты за товары только с помощью ЭСП через сайт без прямого взаимодействия с покупателем при оплате.

По новым правилам исключения по использованию ККТ для оказывающих услуги нет (ст. 2 закона 54-ФЗ). И интернет-магазины, не получающие наличные, также должны использовать новые виды касс, высылая при этом только электронный чек или БСО на электронную почту или абонентский номер (п. 5 ст. 1.2 закона 54-ФЗ).

Далее, согласно п. 8 ст. 7 закона 290-ФЗ, первый вид интернет-магазинов из нашего списка может не применять ККТ до 01.07.2018, при этом должна быть обеспечена выдача БСО. Для второго вида срок перехода получается таким же, так как согласно п. 9 ст. 7 закона 290-ФЗ, если до введения изменений продавец имел право не применять ККТ, то это право сохраняется за ним до 01.07.2019. Для детального разбора ситуации смотрите письмо ФНС от 21.03.2017 № ЕД-3-20/1911.

Кто должен перейти на онлайн-кассы с 01.07.2019 года см. здесь.

Далее рассмотрим различные варианты взаимодействия интернет-сайтов с клиентами по вопросам расчетов.

Расчет в интернет-торговле исключительно с помощью ЭСП

Нужна ли онлайн-касса интернет-магазину, даже если он не принимает наличку, мы уже выяснили. Ответ утвердительный. При этом во время регистрации онлайн-кассы для интернет-магазина в личном кабинете на сайте www.nalog.ru отмечается, что выбранная ККТ будет использоваться исключительно для расчетов в интернете. А адресом места, где производится расчет, будет указан адрес сайта интернет-магазина (абз. 4 п. 2 ст. 4.2 закона 54-ФЗ). При этом интернет-магазин может иметь один или несколько пунктов обслуживания клиентов, а касса в единственном экземпляре стоять в офисе или дома у ответственного лица. Это следует из п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ.

Важная особенность кассового чека при интернет-расчетах — здесь.

Кассовый аппарат для этой категории продавцов может не иметь печатного устройства (абз. 16 п. 1 ст. 4 закона 54-ФЗ). Главное, чтобы продавец выслал электронный чек или БСО покупателю (п. 5 ст. 1.2 закона 54-ФЗ) на телефонный номер или электронную почту, которые покупатель должен сообщить до оплаты. Если пользователь выбрал аппарат, который предназначен только для расчетов с помощью ЭСП в интернете, то для других целей применять его нельзя (п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ).

Возможен вариант, когда одно юрлицо или ИП владеет несколькими интернет-платформами для продажи. В этом случае возможна установка одного аппарата на все магазины. При регистрации этого аппарата нужно указать адреса всех имеющихся сайтов.

Прием платежей за товар в пункте выдачи

Теперь рассмотрим, сколько нужно онлайн-касс для интернет-торговли, если оплата осуществляется не только через сайт, но и при выдаче товара на специальном пункте. Количество касс будет зависеть от количества пунктов выдачи, каждый из которых нужно будет оборудовать новым видом кассовых аппаратов. О чем и говорит п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ, где указывается, что касса должна работать на месте приема платежей и выдавать чек должен тот работник, который принял оплату.

Можно ли сэкономить на покупке дополнительной кассы, если применять одну кассу и для приема оплат с помощью ЭСП через сайт, и для приема наличных в пункте обслуживания клиентов? В этом случае касса может стоять в пункте обслуживания и должна будет уметь отправлять электронные документы, а также печатать бумажные чеки.

Закон предусматривает возможность наличия печатающего устройства в кассах, которые предназначены для расчетов в интернет-пространстве (абз. 4 п. 1 ст. 4 закона 54-ФЗ). На рынке уже есть такие виды касс. Такой же подход актуален для того бизнеса, где есть одна торговая точка и в придачу к ней создана интернет-платформа: достаточно будет одного кассового устройства с возможностью печати чеков при приеме оплат наличными и формирования электронных чеков для оплат с помощью ЭСП.

Прием платежей за товар собственным курьером

Часто для удобства покупателей интернет-сайты предоставляют возможность оплаты товаров наличными или пластиковой картой при их получении курьеру. Это дает покупателю возможность увидеть и проверить товар, а также отказаться от него вовсе до оплаты. Если в штате интернет-магазина имеются собственные курьеры, то такие работники должны быть снабжены мобильным аппаратом, поскольку, как мы уже знаем, выдача кассового чека должна происходить:

  • в момент оплаты;
  • в месте оплаты;
  • тем же человеком, который принимает деньги (п. 1 ст. 4.3 закона 54-ФЗ).

Кассы для курьеров обладают следующими особенностями: портативность; работа от аккумулятора; возможность подключиться к сети через 2G/3G, Wi-Fi; возможность подключиться к гаджетам, куда занесена товарная база. Чтобы зарегистрировать такую кассу в ФНС, нужно указать, что ее функция — применение при разносной торговле. Тогда в адресе регистрации указывается номер автомобиля курьера или адрес регистрации юрлица/ИП.

Прием платежей за товар курьерской службой

Интернет-сайт может не иметь собственных курьеров, а пользоваться услугами сторонних курьерских служб. Этот вариант удобен, поскольку нет необходимости закупать дополнительно переносные кассы. В таком случае курьерская служба выступает платежным агентом (либо по договору поручения или комиссии), который должен выдавать бумажный кассовый чек с помощью ККТ, зарегистрированной на него (п. 12 ст. 4 закона «О деятельности по приему платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» от 03.06.2009 № 103-ФЗ). В чеке указывается, кем принята оплата: платежным агентом, по поручению или по договору комиссии (письмо Минфина РФ от 20.12.2016 № 03-01-15/76178). Так как в чеке должна указываться актуальная информация о наименовании, количестве товара и т. д., то необходимо обеспечить регулярное обновление торговой номенклатуры интернет-сайта в базах курьерской службы либо интегрировать их программы.

С курьерской службой необходимо заключить соответствующий договор, предварительно убедившись, что курьеры оснащены кассовыми аппаратами, подходящими по законодательным нормам (п. 11.1 ст. 4 закона 103-ФЗ). Во избежание нарушений со стороны такого контрагента в договоре нелишним будет прописать:

  • в момент получения оплаты наличными или платежной картой обязательно использовать кассовое онлайн-устройство и выдавать бумажный чек;
  • по просьбе клиента высылать электронные чеки;
  • пересылать данные о полученных платежах налоговикам через специального оператора;
  • периодически проводить сверки данных о продажах с указанием реквизитов выданных чеков, которые можно будет проверить на сайте ФНС.

Последствия неприменения онлайн-касс

Онлайн-касса для интернет-магазина должна применяться в обязательном порядке. Какие штрафы грозят тем, кто нарушит это требование? Санкции предусмотрены административным кодексом, а именно ст. 14.5.

Если ККТ не применяется:

  1. Ответственные лица наказываются штрафом от ¼ до ½ величины выручки, которая не прошла через онлайн-ККТ, но не менее 10 000 руб.
  2. Юрлица понесут наказание в размере от ¾ до полной величины выручки, непробитой по онлайн-ККТ, минимальный размер в этом случае ограничен 30 000 руб.

Тех, кто повторит вышеуказанное нарушение правил работы с ККТ, и если сумма выручки, полученной без использования кассы, будет равна или больше 1 млн руб., ждет еще более строгое наказание:

  1. Для ответственных лиц — отстранение от работы на срок 1–2 года.
  2. Для ИП и юрлиц — приостановление работы до 90 суток.

Те, кто не успеет обновить свою ККТ к установленным срокам, перерегистрировать ее либо установит не соответствующую требованиям закона технику, понесут следующие расходы:

  1. Ответственные работники — штраф 1500–3000 руб.
  2. Юрлица — штраф 5000–10 000 руб.

Штраф, актуальный для интернет-магазинов за непредоставление электронного чека или БСО (то же касается и бумажных документов):

  1. Для ответственных лиц организации — 2000 руб.
  2. Для юрлиц — 10 000 руб.

Чтобы быть в курсе последних новостей о применении новой онлайн-ККТ, советуем регулярно проверять обновления нашей рубрики «Онлайн-кассы ККТ ККМ».

Итоги

В настоящее время сегмент онлайн-шопинга развивается стремительными темпами. У этого вида коммерции есть своя специфика, и ее необходимо учитывать при применении к его работе законодательных норм, в том числе и правил по работе с ККТ. В соответствии с последними изменениями законодательства об использовании ККТ все интернет-магазины обязаны использовать новые виды кассовых аппаратов, взаимодействующие с налоговыми органами. В зависимости от условий работы конкретной организации количество и виды касс будут варьироваться, о чем мы рассказали в нашей статье. Поскольку внедрение новых правил только началось, у пользователей ККТ могут возникнуть разнообразные вопросы. Ответы на наиболее популярные из них можно найти на сайте ФНС в разделе о новом порядке применения кассовых аппаратов по ссылке.

Там же можно найти кнопку для перехода в кабинет регистрации ККТ, проверить свой аппарат на соответствие реестру разрешенных касс, скачать мобильное приложение для проверки чеков. Если ситуация конкретной организации специфична, вопрос можно задать самостоятельно на том же сайте ФНС либо послать официальный запрос в налоговую службу.

Освобождены ли от ККТ индивидуальные предприниматели, оказывающие образовательные услуги?

Закон № 273-ФЗ Об образовании разрешает индивидуальному предпринимателю вести образовательную деятельность. Однако закон № 54-ФЗ о ККТ такого ИП при расчетах с заказчиками образовательных услуг обязывает применять онлайн-кассу. А разве нельзя ему обойтись без кассы?

p, blockquote 1,0,0,0,0 –>

p, blockquote 2,0,0,0,0 –>

Могут ли ИП оказывать образовательные услуги и нужна ли для этого лицензия?

Могут! Указанное право им дает ст.32 273-ФЗ Об образовании ( ССЫЛКА ). Предприниматели вправе обучать, как с привлечением педагогических работников, так и самостоятельно:

p, blockquote 3,0,0,0,0 –>

  • если ИП нанимает педагогов, ему нужна лицензия на образовательную деятельность;
  • без лицензии можно обойтись только при личном оказании услуг в сфере образования.

Если предприниматель сам обучает, он должен иметь педагогический стаж и профильный диплом. На этом настаивает п.4 ст.32 273-ФЗ. Какой-либо отдельной регистрации для работы ИП в образовательной отрасли не требуется. Госорган, регистрирующий физлицо, уведомит региональный орган исполнительной власти, курирующий образование, о появлении предпринимателя, который собирается работать в этой же сфере.

p, blockquote 4,0,0,0,0 –>

Есть ли льготы по ККТ для образовательной отрасли?

Пункт 13 ст.2 54-ФЗ ( ССЫЛКА ) прямо говорит: только образовательные организации, оказывая населению услуги в образовании, могут обойтись без контрольно-кассовой техники. Правда, из данного положения следует, что даже эта льгота имеет ограничение. Так, расчеты за образовательные услуги, оказанные сотрудникам юрлиц или ИП, должны проводиться с участием ККТ, если иное не предусмотрено законом о применении контрольно-кассовой техники.

p, blockquote 5,0,1,0,0 –>

p, blockquote 6,0,0,0,0 –>

Однако применим ли льготный пункт 13-й пусть и с ограничениями для ИП? Чтобы ответить на вопрос, нужно понять: предприниматель признается образовательной организацией? К образовательным организациям согласно п.18 ст.2 273-ФЗ ( ССЫЛКА ) относятся некоммерческие организации, имеющие лицензию на образовательную деятельность и занимающиеся ею в качестве основного направления. Стоит напомнить: некоммерческие организации – это юридические лица. Что касается коммерческих структур, им закон 273-ФЗ тоже дает право на работу в сфере образования. Данные компании называются «организациями, осуществляющими обучение». Они на основе лицензии занимаются обучением, но только как дополнительным видом деятельности.

p, blockquote 7,0,0,0,0 –>

«Не забыл» закон 273-ФЗ и про индивидуальных предпринимателей. Согласно п.20 ст. 2 ИП приравниваются к образовательным организациям, но лишь для целей закона Об образовании.

p, blockquote 8,0,0,0,0 –>

Таким образом, льгота, предусмотренная в п.13 ст.2 54-ФЗ, не касается предпринимателей и коммерческих организаций. Об этом напомнило ФНС РФ в своем письме от 25.07.2019 № ЕД-3-20/6923@ ( ССЫЛКА ). Однако и для образовательных организаций льгота носит ограничительный характер. В последнем абзаце пункта 13 ст.2 54-ФЗ сказано, что его льготные положения не относятся к наличным расчетам и к случаям предъявления электронного средства платежа (ЭСП) при непосредственном взаимодействии потребителя услуг и их исполнителя. Иными словами, льгота касается только тех расчетов, какие производятся:

p, blockquote 9,0,0,0,0 –>

  • через Интернет платежными картами;
  • через банк платежными поручениями;
  • с помощью мобильных приложений.

p, blockquote 10,0,0,0,0 –>

Ограниченные возможности пункта 13 ст.2 подтверждаются и разъясняются, в частности, письмом Минфина РФ № 01-02-04/03-49678 от 05.07.2019 ( ССЫЛКА ).

p, blockquote 11,1,0,0,0 –>

p, blockquote 12,0,0,0,0 –>

В каких случаях ИП, занимающиеся обучением, могут не применять онлайн-кассу

54-ФЗ в своих положениях, так или иначе, но предоставил индивидуальным предпринимателям возможность избежать участия онлайн-кассы при расчетах за обучение. Например:

Читать еще:  Компенсация за проведение газа

p, blockquote 13,0,0,0,0 –>

  • пунктом 9 ст.2 допускается неприменение кассовой техники при безналичных платежах между юрлицами и (или) ИП. Исключение – расчеты, когда предъявляются ЭСП. Т.е. если у предпринимателя, занимающегося образованием, подписан договор с предприятием либо с другим ИП на обучение их сотрудников, то при расчетах между ними по безналу онлайн-касса не потребуется. Ограничений по видам деятельности при применении п.9 не предусмотрено;
  • пунктом 3 ст.2 утверждено, что индивидуальный предприниматель, работающий на отдаленных или труднодоступных территориях, вправе при расчетах не пользоваться кассовой техникой. Но это возможно при условии выдачи потребителю по его требованию документа для подтверждения совершенного платежа. Эта бумага должна иметь реквизиты, перечисленные в абз.4-12 п.1 ст.4.7 54-ФЗ, а еще название, порядковый номер и подпись лица, выдавшего документ при проведении расчета. Данная льгота предоставлена для всех видов деятельности, кроме продажи подакцизных товаров;
  • пункт 2.1 ст.2 разрешил ИП, применяющим патентную налоговую систему, проводить расчеты без участия ККТ. Единственное и обязательное условие – выдача (направление) потребителю услуги документа, коим подтверждается факт расчетной операции. В этом документе должно присутствовать его название, номер по порядку и поименованные в абзацах 4-12 п.1 ст.4.7 54-ФЗ реквизиты. Стоит напомнить, что ст.346.43 НК РФ (пп.15, п.2) распространяет действие патентного налогового режима на услуги, связанные с обучением населения на курсах, а также на репетиторство. Исключение составляют те виды деятельности, которые прямо перечислены в п.2.1 ст.2 закона о применении ККТ.

Кроме того, пополнил список льгот и закон №129-ФЗ, который 06 июня 2019 года внес изменения в закон 54-ФЗ. В своей статье 2 он разрешил до 01 июля 2021 года предпринимателям при расчетах исключить ККТ, но при следующих условиях (п.1):

p, blockquote 14,0,0,0,0 –>

  • указанные ИП не должны иметь сотрудников, с которыми подписаны трудовые договоры (гражданско-правовые отношения допускаются);
  • указанные индивидуальные предприниматели обязаны реализовывать товары собственного производства, выполнять работы либо оказывать услуги. Что касается их клиентов, то здесь без ограничений: другие предприниматели, юрлица, население;
  • указанные ИП могут без онлайн-кассы реализовывать расчеты только за свои товары, за выполняемые ими работы и оказываемые услуги.

Таким образом, при одновременном соблюдении всех этих условий предприниматели, занятые в образовании, вправе не пользоваться онлайн-кассой при расчетных операциях до 1-го июля 2021 года.

p, blockquote 15,0,0,0,0 –>

Резюме

Индивидуальные предприниматели, работающие в сфере образования, не являются образовательными организациями. Поэтому на них не распространяется действие льготы по неприменению ККТ, указанной в п.13 ст.2 54-ФЗ. Однако законом 54-ФЗ предусмотрено для таких ИП множество других возможностей не использовать онлайн-кассу. В дополнение ст.2 129-ФЗ предоставляет ИП право до 01.07.2021 года забыть про участие онлайн-кассы в расчетах. Данное право распространяется на любые виды услуг. Главное условие: у такого предпринимателя не должно быть сотрудников, работающих по трудовым договорам.

p, blockquote 16,0,0,1,0 –>

Почему рекомендуется использовать оригинальные названия магазинов при открытии новых торговых точек.

p, blockquote 17,0,0,0,0 –>

Что такое планограмма в магазине и для чего она нужна мерчендайзерам.

16 важных вопросов про онлайн-кассы

1. Обязательно ли нужна онлайн-касса

Онлайн-касса не нужна предпринимателям, которые продают товары и оказывают услуги другим ИП и юрлицам. Также кассы могут не ставить продавцы ценных бумаг, владельцы газетных киосков, салонов по ремонту обуви и некоторых других бизнесов — полный список можно посмотреть в статье 2 54-ФЗ .

Недавний закон 129-ФЗ от 06.06.2019 года продлил отсрочку перехода на онлайн-кассы для некоторых предпринимателей. До 1 июля 2021 года кассы могут не ставить ИП без работников, которые предоставляют услуги или продают товары собственного производства.

Остальные предприниматели с 1 июля 2019 года обязаны установить и подключить онлайн-кассы — торговать без них нельзя. Даже если у тебя один работник или ты пару раз в месяц что-то продаёшь физлицам, онлайн-кассу придётся купить.

2. За что ещё придётся платить, кроме кассы

Кроме онлайн-кассы, обязательно придётся потратить деньги ещё на две вещи:

  1. Фискальный накопитель за 6–14 тысяч рублей. Иногда продаётся вместе с кассой
  2. Договор с оператором фискальных данных, который будет передавать чеки в налоговую — около 3 тысяч рублей в год.

Также есть необязательные, но нужные и полезные траты:

  • Мобильный или проводной интернет на точке. Если его не было, придётся провести или купить в кассу SIM-карту и платить от 100 рублей в месяц (в зависимости от тарифа).
  • Специальные программы для онлайн-касс и тарифы. Они упрощают торговлю, нужны для работы с интернет-магазином или системой товароучёта. Например, онлайн-систему товароучёта « Большая Птица » можно подключить к кассам «Эвотор» за 300 рублей в месяц.
  • Обслуживание онлайн-кассы: регистрация или техническое сопровождение. Стоит от 2 тысяч рублей.
  • Электронная подпись, если захочешь зарегистрировать кассу онлайн, без личных визитов в налоговую. От 2,5 тысяч рублей в год.
  • Комиссия за эквайринг, если ты принимаешь оплату с банковских карт. До 3 % от суммы покупки, в зависимости от тарифа банка.

Если ты продаёшь крепкий алкоголь, тебе нужно передавать данные ещё и в ЕГАИС (Единая государственная автоматизированная информационная система). Для этого нужно купить кассу, которая умеет подключаться к компьютеру и печатать чеки с QR-кодом. Кроме того, понадобится купить Джакарту — специальную электронную подпись для ЕГАИС, стоит от 1000 рублей.

3. Что лучше: купить или арендовать кассу

Аренда онлайн-кассы стоит 2–3 тысячи рублей в месяц. За год аренда кассы обойдётся минимум в 24 тысячи. В тариф может входить фискальный накопитель и ОФД (Оператор фискальных данных), но иногда их нужно докупать — тогда придётся отдавать ещё около 10 тысяч в год.

Фискальный накопитель закрепляется за конкретным предпринимателем, в другой кассе его использовать нельзя. Поэтому, если фискальный накопитель входит в стоимость тарифа, а ты решишь отказаться от аренды кассы, всё равно придётся оплатить полную стоимость накопителя.

Цены на покупку онлайн-кассы начинаются от 6–7 тысяч без фискального накопителя. Кассы с накопителем на год и возможностью устанавливать полезные программы для торговли стоят 15–20 тысяч рублей. Договор с оператором фискальных данных будет стоить от 3 тысяч в год.

В итоге за год ты отдашь за аренду столько же, сколько стоит касса, поэтому это не очень выгодно. Но если денег на покупку сейчас нет, можно арендовать кассу на год, чтобы соблюсти требования ФНС, а за год отложить деньги на покупку.

4. На какой срок нужно покупать фискальный накопитель

На рынке есть фискальные накопители на 13, 15 и 36 месяцев. Это максимальный срок эксплуатации, но он может быть меньше. Например, если пробивать больше чеков или работать в автономном режиме, накопитель на 36 месяцев закончится раньше.

Предпринимателям на ОСН (Общая система налогообложения), если они работают не в сфере услуг, нужно покупать накопитель на 13 или 15 месяцев. По закону можно взять накопитель и на 36 месяцев, но в паспорте ФН на 36 месяцев ОСН нет, так что лучше взять фискальный накопитель на меньший срок.

Если ты работаешь на спецрежиме (УСН, ЕНВД, ЕСХН, патент), то по статье 4.1 54-ФЗ ты обязан купить накопитель на 36 месяцев. Есть только четыре исключения:

  1. Торговля подакцизными товарами, например, алкоголем. Можно купить любой накопитель, но он прослужит только 410 дней. Так что выгоднее взять накопитель на 13 или 15 месяцев.
  2. Сезонные работы. Можно взять любой накопитель, он прослужит весь заявленный срок.
  3. Касса работает автономно там, где нет интернета. ФН на 13 или 15 месяцев прослужит 13 месяцев, ФН на 36 месяцев — 560 дней. Выгоднее брать накопитель на 13 месяцев.
  4. Ты применяешь и ОСН, и специальный режим налогообложения. Можно взять накопитель на любой срок.

Во всех остальных случаях необходимо купить накопитель на 36 месяцев. Если установить не тот накопитель, по статье 14.5 КоАП РФ придётся заплатить штраф: 1,5–3 тысячи для ИП и 5–10 тысяч для юрлица.

Правда, сейчас все снова стали активно покупать онлайн-кассы, так что нужных накопителей может не хватить. В письме от 24.06.2019 № СД-4-20/12191@ представители ФНС сказали, что пока есть дефицит, штрафовать предпринимателей за неправильный накопитель не будут. Это письмо ещё не опубликовали онлайн, но в нём ФНС ссылается на старое письмо от 23 мая 2017 г. N ЕД-4-20/9679@ , в котором и прописано отсутствие штрафов.

5. Что будет, если не купить онлайн-кассу

Если по закону ты обязан установить онлайн-кассу, но работаешь без неё, по статье 14.5 КоАП РФ тебе грозит штраф:

  • для ИП — четверть или половина всей выручки за время работы без кассы, но не менее 10 тысяч рублей;
  • для организации — 75–100 % выручки, но не менее 30 тысяч рублей.

Если у тебя старая касса, она не считается — штраф такой же, как за работу вообще без кассы.

Если будет зафиксировано повторное нарушение и выручка за оба нарушения в сумме больше 1 миллиона рублей, предпринимателя дисквалифицируют на 1–3 года, а организацию могут закрыть на три месяца.

6. Как зарегистрировать кассу в налоговой

Нельзя просто купить кассу, поставить её, подключить к оператору фискальных данных и начать торговать. Необходима регистрация онлайн-кассы в налоговой. Это можно сделать как лично, так и через интернет. Рассмотрим порядок регистрации онлайн-кассы в обоих случаях.

Лично. Для этого нужно скачать и заполнить специальный бланк — это и будет заявление на регистрацию. Затем собери документы для регистрации онлайн-касс:

  • само заявление;
  • свидетельство о регистрации;
  • ИНН;
  • документы на кассу;
  • договор с оператором фискальных данных;
  • печать (при наличии).

Всё это нужно будет отнести в налоговую. Инспекторы рассмотрят заявление и назначат день, когда кассу нужно будет принести в отделение. Если всё будет в порядке, тебе выдадут карточку регистрации, и кассу можно будет использовать.

Онлайн. Для этого понадобится квалифицированная электронная подпись и регистрация на сайте nalog.ru. В личном кабинете нужно будет заполнить заявление в разделе «Учёт контрольно-кассовой техники» и заверить его электронной подписью.

После этого внеси в кассу данные организации, номер регистрации с сайта nalog.ru и данные ОФД. Касса напечатает отчёт о регистрации, данные из которого нужно будет внести в личный кабинет, чтобы получить карточку регистрации онлайн-кассы. После этого на сайте ОФД введи данные из карточки ККТ — на этом регистрация завершится.

Если боишься сам сделать что-то не так, можно обратиться в сервисный центр за фискализацией — услуга стоит от тысячи рублей. В случае ошибки при регистрации, скорее всего, придётся покупать другой фискальный накопитель, то есть заплатить ещё 6–14 тысяч.

7. Что делать, если на торговой точке нет стабильного интернета

Если ты проживаешь в отдалённой и труднодоступной местности, где вообще нет интернета, по статье 2 54-ФЗ ты имеешь право работать с онлайн-кассой в автономном режиме, не передавая данные в налоговую. Список таких населённых пунктов можно посмотреть в официальном перечне от налоговой .

Если твоего населённого пункта в списке нет, ты обязан передавать чеки в налоговую. Но бывает так, что место торговли от сетей не удалено, но интернета там всё равно нет или он работает нестабильно. В этом случае не нужно переживать: по закону ты не обязан отправлять чеки сразу после печати.

Если интернет пропал, можно продолжить выдавать чеки: они отправятся в налоговую сами, когда связь восстановится. А если интернета на точке нет вообще, то можно просто раз в несколько дней относить кассу туда, где есть связь: все чеки отправятся пакетом.

Если касса будет работать без подключения к интернету 30 дней, фискальный накопитель в ней заблокируется: печатать чеки будет нельзя. Придётся отнести кассу туда, где есть интернет, или хотя бы раздать Wi-Fi с телефона — накопитель разблокируется сам, ничего страшного не случится.

8. Как подключить кассу к интернет-магазину

Владельцы интернет-магазинов тоже обязаны подключить онлайн-кассу и выдавать чеки через неё. Но есть проблема: в магазине могут что-то купить в любой момент, лично выбивать чеки не получится. К тому же, их нужно не отдавать в руки, а отправлять по электронной почте или на телефон. Чтобы соблюсти закон, нужно подключить кассу напрямую к интернет-магазину.

Какую онлайн-кассу выбрать в этом случае? Лучше купить специальную модель, которая умеет работать с интернет-магазином. Обычно это «Атол» и «МодульКасса», но есть и другие варианты. Вот примеры касс, которые умеют работать с интернет-магазином:

Если ты торгуешь и онлайн, и офлайн, тебе потребуется касса, которая умеет связываться с интернет-магазином и одновременно печатать физические чеки. В двух режимах работают не все, так что возможно потребуется покупать две разные модели: для интернет-магазина и обычной торговой точки. Но можно сразу взять кассу, которая умеет и то, и другое, например, «Модулькассу» — получится сэкономить.

Ходят слухи, что при работе офлайн и онлайн нужно обязательно покупать две кассы. Но в письме МинФина от 20 июля 2017 г. N 03-01-15/46230 ясно сказано, что одна касса законом не запрещена.

9. Зачем и как обновлять онлайн-кассы

Иногда выходят новые законы, например, НДС повышается до 20 % или меняются обязательные реквизиты в чеках. В итоге все старые кассы, которые не обновились, печатают неправильные чеки — за такое можно получить штраф. Поэтому при каждом изменении в законах кассу нужно обновлять.

Более дорогие модели касс с экраном и разными встроенными программами для торговли обычно умеют обновляться самостоятельно: их нужно просто подключить к интернету и убедиться, что всё работает нормально.

Если касса не обновляется сама, лучше обратиться в сервисный центр: обновление будет стоить 1–2 тысячи рублей в зависимости от самого центра и модели кассы.

Читать еще:  Могу ли я отказаться от чистосердечного признания?

10. Как зарегистрировать онлайн-кассу, если нет постоянного места торговли

Если у тебя торговая точка в автомобиле или автоприцепе либо ты доставляешь товары курьерской службой, тебе всё равно нужно будет купить онлайн-кассу. Какую онлайн-кассу лучше выбрать в этом случае? Для такой выездной торговли подойдут мобильные кассы, с аккумулятором и слотом для SIM-карт, лёгкие и компактные.

При регистрации онлайн-кассы нужно обязательно указать место её установки, а у кассы для разъездной торговли такого места вроде бы нет. Но на самом деле можно зарегистрировать кассу на место жительства предпринимателя или юридический адрес компании. Главное — сделать пометку: «Коммерческая деятельность вне стационарной точки».

11. Нужны ли отдельные кассы для разных точек, курьеров, интернет-магазина

Онлайн-касса должна быть во всех местах, где ты принимаешь деньги от покупателей. Если у тебя два магазина, нужно две онлайн-кассы. Если магазин и курьеры — касса для магазина и касса для каждого курьера. Если курьеры доставляют товары из онлайн-магазина после оплаты — только одна касса, так как курьер деньги не принимает.

Если у тебя есть и онлайн-, и офлайн-магазин, касса может быть одна, если она может открывать одновременно две смены, работать с интернетом и печатать чеки.

12. Что делать, если фирма использует разные системы налогообложения

Если ты используешь одновременно несколько систем налогообложения, при фискализации кассы нужно будет указать их все. Никаких ограничений по количеству нет, проблем при регистрации в налоговой тоже не будет.

Во время работы с кассой нужно будет к каждому чеку указывать соответствующую систему налогообложения. Например, если ты продаёшь компьютеры по одной системе, а услуги по их обслуживанию и настройке — по другой, нужно выбирать два разных чека.

13. Как указывать в чеке наименование товара, если нет системы товароучёта

С введением закона 54-ФЗ в чеке теперь обязательно должен быть перечень проданных товаров и услуг с указанием стоимости. До 1 июля 2021 года этого ещё могут не делать ИП на УСН, ЕСХН и ЕНВД, но вскоре и им придётся разбираться с товароучётом.

Современные онлайн-кассы умеют печатать в чеках наименования товаров, но для этого товары нужно сначала внести в базу. Это можно делать вручную, но, если ассортимент широкий, потребуется много времени. Гораздо удобнее настроить систему товароучёта и подключить к ней кассу — все данные касса получит автоматически. При выдаче чека нужно будет просто пробить штрих-код товара или выбрать его из списка, внесённого в кассу.

14. Что делать с онлайн-кассой после закрытия фирмы

3 июля 2018 года в закон № 54-ФЗ внесли поправку: теперь не обязательно снимать кассу с учёта, при закрытии компании она снимется автоматически. Нужно только передать все чеки с фискального накопителя в налоговую до закрытия фирмы и потом закрыть сам фискальный накопитель.

Ненужную кассу после закрытия фирмы можно продать другим предпринимателям, например, на Avito — это законно. Правда, продавать её нужно без фискального накопителя, так как он привязан к предпринимателю и не может быть использован другими людьми. Вот примеры объявлений по продаже касс от частных лиц на Avito:

15. Заменяет ли автомат для эквайринга онлайн-кассу

Автоматы для эквайринга позволяют принимать оплату по картам. Раньше их подключали к обычным кассам или даже использовали без касс. Они связываются с интернетом, то есть работают онлайн, и иногда даже умеют печатать чеки. Но автомат для эквайринга — это не онлайн-касса. Он не умеет передавать данные в ФНС, поэтому использовать его вместо онлайн-кассы нельзя. Нужно покупать отдельную кассу и подключать к ней аппарат для эквайринга, либо сразу брать онлайн-кассу, которая умеет принимать платежи по картам.

16. Как торговать, если онлайн-касса сломалась

По закону при поломке онлайн-кассы продавать товары и услуги запрещено. Нужно остановить торговлю и починить кассу — вызвать мастера или отнести кассу в сервисный центр. Будет хорошо, если на такой случай у тебя есть запасная касса: можно будет пробивать чеки с неё и не останавливать работу компании.

Нужна ли онлайн-касса в сфере услуг в 2019 году на самом деле

После 1 июля количество обращений в компанию YCLIENTS по вопросам онлайн-касс заметно увеличилось: самые ответственные внедряют новое оборудование, чтобы продолжать работать законно.

Однако, несмотря на то, что поправки к 54-му федеральному закону постепенно вступают в силу в течение нескольких лет, многие по-прежнему не спешат подключать онлайн-кассы: пользуются отсрочкой до 2021 года или руководствуются принципом «пока не придут, ставить не будем».

Кто из них прав? Действительно ли без онлайн-кассы не обойтись? Что будет, если ее не поставить и как правильно выбрать новую модель ККТ? Мы задали самые популярные вопросы об онлайн-кассах топ-менеджеру LIFE PAY Николаю Николаеву, вспомнили основные положения 54-ФЗ и поделились опытом представителей крупных московских сетей — Chop-Chop, City Nails и NailMaker Bar.

Почему многие по-прежнему не спешат подключать онлайн-кассы?

О 54-м федеральном законе и этапах его вступления в силу СМИ подробно рассказывают последние два-три года. О необходимости подключить кассу знают, скорее всего, практически все, кого этот закон касается. Но многие надеялись на отсрочку и получили ее: несколько категорий ИП, у которых не заключены трудовые договора с сотрудниками, могут не подключать онлайн-кассы до 2021 года.

Кроме того, не все представляют, как подключить онлайн-кассы правильно и не видят плюсов их использования. Ведь можно просто купить недорогой аппарат, чтобы соответствовать закону формально, а можно использовать кассу на 100%, сделав бизнес-процессы еще более эффективными.

Сколько времени нужно на внедрение онлайн-касс?

Подключить кассу можно очень быстро: самый простой вариант — купить недорогую ККТ, заключить договор с ОФД, зарегистрировать ККТ в налоговой. После этого касса готова к ручному пробиванию чеков.

Если мы говорим о более серьезном подходе, об использовании кассы для автоматизации торговой точки, — здесь добавляется задача интеграции кассовой программы и тех систем, которые использует предприниматель. Это может быть интеграция с терминалом для приема банковских карт, с сайтом, складскими решениями, с CRM-системой — например, с YCLIENTS. На это может потребоваться еще несколько дней, но и работа с такой автоматизированной торговой точкой будет намного эффективнее.

Можно ли получить штраф, если онлайн-касса не передала данные в налоговую сразу из-за сбоев в работе интернета?

Страшилки про не переданный в течении пяти минут чек в ОФД уже никого не удивляют. Важно понимать, что фискализация платежа и передача его оператору — последовательные процессы. Касса локально хранит все продажи в фискальном накопителе и передает данные оператору при подключении к интернету.

Что делать, если касса сломалась и не передает данные в ФНС?

Если касса сломалась, важно уведомить об этом ФНС и иметь на руках документ, подтверждающий этот факт.

Когда предприниматель обязан предоставить электронный чек?

Недавно ФНС дала разъяснение по предоставлению электронного чека. Строчку из закона «при технической возможности продавец обязан предоставить электронный чек» раньше многие трактовали как «если ПО может это сделать». Сейчас же стало ясно, что если само оборудование (а это почти все ККТ) может передать электронный чек на почту или через SMS, то продавец обязан это делать.

По сравнению со старыми кассами в электронном чеке появились новые поля и возможности исправления ошибок. Также у ККТ появился чек коррекции, которым можно исправить все прошлые ошибки за любой день.

Бояться электронных чеков не нужно — это удобно и современно.

Как сделать правильный выбор среди множества моделей онлайн-касс?

Касса — это не просто аппарат, не очередной гаджет, который пробивает чеки и отправляет данные в налоговую. Например, если речь идет только об интернет-продажах, бумажный чек не нужен, и покупать обычную кассу нет смысла. Для приема онлайн-платежей в соответствии с 54-ФЗ достаточно небольшого устройства, которое через специальное ПО интегрируется с сайтом или CRM-системой и в автоматическом режиме отправляет данные в ОФД, а копию чека — на email покупателя.

В целом выбор онлайн-кассы зависит от потребностей и задач бизнеса. Если речь идет о стартапе, стоит задуматься о том, как касса и сервисы для бизнеса помогут в его развитии. Например, салон красоты или студия принимает предоплату на сайте и параллельно осуществляет продажу косметики онлайн. В таких случаях мы предлагаем омни-кассу — один кассовый аппарат с подключением к нашим сервисам, который в дальнейшем можно будет использовать для приема интернет-платежей, для печати бумажных чеков и даже для оплаты при доставке заказов. С обычной кассой, на которой можно лишь пробивать чеки вручную, так не получится.

Есть ещё промежуточное решение: смарт-терминал без интеграции с системой учета и терминалом для приема карт. Та же «кнопочная» касса, но в более современном исполнении, которая умеет выдавать детализированный чек с товарными позициями. Если количество продаж минимальное и собственник уверен, что его администраторы никогда не ошибаются при вводе данных сразу в трех системах, то этот вариант подойдёт.

Если вы планируете расти и развиваться, используя возможности онлайн-касс и их интеграций с другими сервисами, обратитесь к оператору ККТ — он поможет подобрать оптимальное решение.

Главное об онлайн-кассах в 2019 году

Кто должен подключить онлайн-кассы в 2019 году?

С 1 июля 2019 установить у себя онлайн-кассы обязаны следующие категории предпринимателей:
• Предприниматели и организации на ЕНВД, оказывающие бытовые и ветеринарные услуги, а также услуги автосервиса, платных парковок, распространения рекламы, аренды жилых и торговых мест, а также аренды земельных участков под торговлю.
• Предприниматели на патентном налоге (ПСН) и ЕНВД, которые занимаются общепитом и розничной торговлей, не имея при этом наемного персонала (но здесь есть льготы).
• Предприниматели на патенте, осуществляющие парикмахерские, косметические и автотранспортные услуги разного типа, а также ремонтное обслуживание техники и компьютеров. Это же относится к производству молочной продукции и фитнесу.
• Предприниматели, выполняющие работы – в частности, таксисты (ККТ в машине).
• Предприниматели, использующие торговые автоматы, но не имеющие персонала.
• ИП, осуществляющие безналичные расчеты (онлайн-магазины), прием оплаты за жилье и коммунальные услуги, а также предоставление займов.
• Кондукторы, водители общественного транспорта при продаже проездных билетов.

В начале июня в действие вступила новая поправка к закону, согласно которой отсрочку до 2021 года получили ИП, продающие товары собственного производства, выполняющие работы или оказывающие услуги. Важное условие отсрочки: у ИП не должно быть сотрудников, с которыми заключены трудовые договора.

Чтобы убедиться, нужно ли вам подключать онлайн-кассу, отправьте запрос в налоговую или уточните эту информацию у оператора ККМ.

В чем суть реформы?

Онлайн-касса через интернет передает информацию о платеже оператору фискальных данных (ОФД), а тот передает информацию в ФНС.

Эта схема позволяет эффективно контролировать учет выручки предпринимателей и исключает возможность корректировки данных.

Как перейти на новую систему?

1. Сделать электронную подпись в аккредитованном удостоверяющем центре.

2. Оформить доступ к личному кабинету на сайте налоговой инспекции.

3. Оформить доступ к личному кабинету на сайте оператора фискальных данных.

4. Зарегистрировать онлайн-кассу в личном кабинете на сайте налоговой.

5. Получить отчет о регистрации.

6. Добавить кассу в личный кабинет оператора фискальных данных.

7. Настроить кассу.

8. Не забыть снять с учета старое оборудование.

Список ККТ, допущенной к работе по новым правилам, можно посмотреть в реестре на сайте ФНС.

Настраивать кассу важно очень внимательно или обратиться для настройки к специалистам. В случае, если при настройке будут введены некорректные данные, в онлайн-кассе придется менять фискальный накопитель — блок, выполняющий в онлайн-кассах функцию ЭКЛЗ.

Что, если вовремя не перейти?

Высока вероятность, что с 1 июля 2019 года нарушителей будут штрафовать и применять по отношению к ним административное наказание.

Система штрафов уже разработана: сумма варьируется от 1500 рублей до 100% суммы расчета без ККТ. Кроме того, при повторном нарушении возможна приостановка деятельности на срок до 3 месяцев и запрет на работу на руководящей должности до 2 лет.

С 1 января 2018 года индивидуальные предприниматели, которые применяют патентную систему налогообложения или платят единый налог на вмененный доход, могут компенсировать расходы на онлайн-кассу через налоговый вычет. Таким образом можно вернуть до 18 000 рублей за каждую кассу. Важное условие оформления вычета — отсутствие у ИП наемных сотрудников.

• Внеплановые налоговые проверки остаются в прошлом: ФНС и так видит всю информацию в режиме реального времени.

• Продавец товара или услуги обязан отправлять электронный чек по требованию клиента ему на email. Электронный чек стал юридически значимым и приравнивается к бумажному чеку.

• Появилась возможность народного контроля — клиент или покупатель может проверить чек через приложение «Проверка чека», разработанное ФНС.

Кейсы и мнения

В Москве у нас ООО, поэтому мы перешли на онлайн-кассы еще до 1 июля 2017-го. Параллельно предоставили нашим франчайзи информацию об отсрочке для ИП и тех, кто работает по патентной системе. Мы предупредили: лучше все сделать заранее. Последовали они нашим советам или нет, сказать не могу — это коммерческая тайна, так как у них отдельные юрлица.

Мы внедряли новое оборудование во всех филиалах одновременно. Выбрали модель кассы, похожую на ту, которой пользовались раньше, — «Меркурий 115Ф». 1,5 года назад этот вариант стоило около 25 тысяч рублей. Купили оборудование, зарегистрировали его, обрадовали сотрудников тем, что больше не нужно вести журналы кассира-администратора. Компания, которая обслуживает кассы, прислала нам техников на обучение, оно прошло успешно. В целом переход получился плавным и бесшовным.

Плюс работы с онлайн-кассами в том, что теперь бухгалтерия не так сильно закапывается в бумагах и отчетах, потому что видит всю информацию онлайн. Минус только один — стоимость оборудования. Ведь хочется иметь классную онлайн-кассу с настроенными интеграциями, но чем более продвинутая модель, тем она дороже.

Читать еще:  Что сделать, чтобы вернуть остаток денег за выполненную работу?

Тем, кто переходит на онлайн-кассы сейчас, важно понять: ничего не меняется, принцип остается тот же. Где-то становится более удобно, где-то — менее удобно. В целом — все то же самое, так что не бойтесь, это не так страшно.

Все очень щепетильно относятся к теме онлайн-касс, она вызывает легкое напряжение просто потому, что связана с законодательством и с налогами. Все тянут как только могут.

Мы обладали информацией только об отсрочке до 1 июля 2019 года и в данный момент закупили оборудование и внедряем его во все свои салоны. Мы выбрали кассы «Эвотор» — ориентировались по среднему прайсу и не сильно обращали внимание на то, будет оборудование интегрироваться с YCLIENTS или нет (с июля 2019 года у YCLIENTS есть интеграция с «Эвотор» — прим. ред.).

Большая часть бьюти-сферы работает не полностью в белую, потому что бизнес не настолько рентабелен. Соответственно интеграция ККМ с полным выбиванием чеков, на мой взгляд, для большинства не так необходима. С другой стороны, конечно, круто, когда все интегрировано, администратор делает все операции в одном окне и просто ставит галочку — выбиваем чек или не выбиваем.

Я думаю, онлайн-кассы не решат проблему уклонения от уплаты налогов. Может быть, когда-то государство решит на разные сферы бизнеса вменить один налог, который не будет разбиваться на кучу других, и тем самым делать бизнес более дорогим из-за привлечения бухгалтеров и финансистов. Например, это могут быть 6% с выручки или просто «Заплати нам 150 000 рублей в год и танцуй». В текущей же ситуации новые схемы обходов налогообложения будут плодиться и плодиться.

Мы тянули до последнего, оттягивали этот «приятный» момент, но в в последние дни июня этого года все же установили онлайн-кассы, выбрав модель «Атол 30Ф». Мы настроили интеграцию с CRM-системой, чтобы прийти к полной автоматизации и исключить любые ошибки администраторов, время от времени неправильно выбивающих чеки. Теперь одной кнопкой «Оплатить» мы пробиваем все одновременно.

Я не понимаю позицию, когда половину чеков пробивают, а половину — нет. У всех тут же возникают какие-то схемы ухода от налогов, смысл которых неясен. Глупо думать, что налоговая не видит ваши обороты. К тому же с онлайн-кассами мой доход для налоговой вырастет примерно на 30%, потому что 70% чеков оплачивают картами.

Когда мы в своей сети начали думать об установке касс, естественно, первой реакцией наших партнеров был полный отказ: «Нет, мы не будем ставить, мы боимся» и так далее. Нашей задачей было объяснить партнерам, что это не страшно, у нас и так все довольно прозрачно для налоговой, и я не вижу смысла что-то скрывать. В итоге мы убедили всех поставить онлайн-кассы и предоставили памятку — инструкцию по ККТ, в которой описаны все риски, которые несет индивидуальный предприниматель.

Незадолго до 1 июля нам стали приходить письма: «Уважаемая Екатерина Владиславовна, напоминаем, что с 1 июля вы обязаны поставить онлайн-кассу. Сообщите о своем намерении». Также там было написано: «Если вдруг вы не хотите ставить онлайн-кассу, укажите причину». То есть мне заранее сообщили о том, что следят за установкой онлайн-касс. Поэтому, я думаю, проверки на предмет установки новой ККТ будут, и я бы задумалась на месте предпринимателей, которые не планируют подключать онлайн-кассы, стоит ли игра свеч.

Прием платежей без онлайн кассы: соблюдаем 54 ФЗ и экономим время, нервы и средства

Прием платежей без онлайн кассы

1 июля наступило, а интерес вокруг 54 ФЗ растет

Вот уже более года вокруг поправок к 54 ФЗ нагнетается серьезный градус интереса, который сохраняется до сих пор.

Для примера, вот данные по истории запросов yandex.wordstat:

Запрос 54-ФЗ

Абсолютное значение запросов

Период (неделя)
12.06.2017 – 18.06.2017 22693
19.06.2017 – 25.06.2017 28508
26.06.2017 – 02.07.2017 36118

Запрос Купить онлайн кассу

Период (неделя) Абсолютное значение запросов
12.06.2017 – 18.06.2017 6518
19.06.2017 – 25.06.2017 7537
26.06.2017 – 02.07.2017 7698

Поправки в федеральный закон 54 вступили в силу, но по различным причинам (объективным и не очень) интерес к проблеме не спадает, а продолжает расти. К сожалению, решать в последний момент для россиян, скорее традиция, чем исключение.

Глядя на эти цифры, мы решили посмотреть, как обстоят дела с приемом онлайн платежей после 1-го июля. Но для начала давайте кратко вспомним, в чем суть поправок в 54 ФЗ, и что нужно было успеть сделать всем, кто принимает платежи через интернет до 01.07.2017.

Что нужно было успеть до 1 июля 2017 года?

Для детального изучения 54 ФЗ – текст закона. В кратце, напомним, что с 1 июля 2017 года для приема онлайн платежей необходимо использовать новую ККТ (контрольно-кассовую технику), которая формирует чеки в электронном виде и отправляет их покупателю и ОФД (Оператору Фискальных Данных). ОФД, в свою очередь, отправляет данные чека, включая номенклатуру (товарный состав) покупки в ФНС.

«Есть в законе единственное исключение. Оно касается применения контрольно-кассовой техники индивидуальными предпринимателями. Если эти лица не торгуют акцизными и подакцизными товарами, они могут не указывать наименование товара своим покупателям и клиентам вплоть до 1 января 2021 года», – сообщил Александр Александрович Сорокин, начальник управления оперативного контроля ФНС.

Поправки к 54-ФЗ касаются не только интернет-магазинов с физическими или цифровыми товарами, но и тех, кто предлагает самые различные услуги через сайт с оплатой онлайн (любой коучинг и консультирование, онлайн семинары/вебинары, создание имиджа/образа или шоппинг-сопровождение, бухгалтерские и юридические услуги и прочее).

Нужна ли онлайн касса всем?

Возникает закономерный вопрос, а зачем покупать ККТ нового порядка, если можно просто отключить прием платежей онлайн и перейти на оплаты выставленных счетов через банк.

В качестве ответа проще всего привести статистику Центробанка 2017 года об использовании наличных и оплатах картами, в том числе и онлайн оплаты картами.

Потрачено с карты (операций / млдр.руб)

Год Снято наличных (операций / млдр.руб)
2008 1 595 / 8 072 507 / 800
2011 2 456 / 13 910 1667 / 2 359
2016 3 432 / 25 927 12 985 / 12 322

При этом, если к концу 2008 года в России в обороте было 119 млн.пластиковых карт, то только на конец первого квартала 2017 года их было уже более 250 млн.ед. только у физических лиц.

В 2016 году электронная коммерция в России оценивается в 1238 млрд. руб., из которых 363 млрд. руб. (29,3%) составили онлайн платежи*

Игнорировать огромную долю рынка и покупателей, которым удобна оплата картами или электронными деньгами, – это сознательно лишать себя большой доли прибыли.

*информация из доклада Директора Российской ассоциации электронных коммуникаций на РИФ+КИБ 2017

Краткий пошаговый план по подключению специальной ККТ:

  1. Купите онлайн-кассу или подключаете облачную кассу;
  2. Оформите электронную подпись;
  3. Заключите договор с ОФД (оператором фискальных данных);
  4. Зарегистрируйте кассу на сайте ФНС и в личном кабинете ОФД;
  5. Оплатите около 45-60000 единоразово + ежемесячные платежи

Варианты приема онлайн платежей согласно поправок к 54 ФЗ

Множество компаний пытались найти решение, где владельцам бизнеса не придется делать лишних телодвижений, но даже самые элегантные решения потребуют времени и усилий для взаимодействия с ФНС и ОФД

Онлайн кассы от агрегаторов онлайн-платежей, интегрированные с АТОЛ онлайн, безусловно, очень упрощают жизнь. Есть решения от отдельных банков а-ля МОДУЛЬ-касса или АЛЬФА-касса.

Например, один из лидеров рынка среди агрегаторов приема онлайн платежей – Robokassa, предлагает сразу пять решений, одно их которых Облачное на базе интеграции с АТОЛ онлайн, второе Кассовое на базе использование удобной портативной контрольно-кассовой техники МОДУЛЬ касса (в режиме ожидания до 10 суток, пробивает фискальные чеки и одновременно отправляет электронные в ОФД, подходит и для курьеров, и для работы на ПСВ или в оффлайн магазине)

Средняя стоимость перехода на новые ККТ, если вы решили купить онлайн кассу, обходится порядка 45-60 тысяч рублей. Аренда онлайн кассы будет немного дешевле, но потребует абонентской платы за ККТ каждый месяц. Для среднего и крупного бизнеса цена вполне подъемная. А вот небольшим ИП-шникам, которые часто работают даже без привлечения рабочей силы со стороны, и сумма «кусается», и альтернативы нет.

А если главный ресурс у бизнеса – это время специалиста, которое продается? Полная процедура приобретения, установки и регистрации нового ККТ обойдется в серьезную сумму и “несколько килограмм” нервных клеток, не исключая в последующем рисков технических сбоев.

Способ работы без онлайн кассы

Накануне 1 июля в социальных сетях появлялись суетливые посты с вопросами, что посоветуете подключить, как сделать это дешевле и даже удручающие записи о том, что альтернативы нет и возможность развития скромного бизнеса под угрозой.

За неделю до даты X в facebook наткнулись на пост от Тимофея Шиколенкова. Он и вывел нас на интересное решение, которое отвечает на вопрос для небольшого бизнеса “можно ли работать без онлайн кассы”.

(хорошо, что эта книга у нас уже есть)

Через 5 дней после публикации, Тимофей обновил свой пост и сделал анонс о том, что продажи книги не прервутся, и теперь она будет продаваться через Robo.Market (маркетплейс агрегатора онлайн платежей Robokassa.ru).

Сразу стало интересно, насколько это реальный работающий вариант. И вот что мы узнали.

Маркетплейс Robo.Market стал действительным платежным агентом со своим ККТ нового порядка, который за вас отправляет чек всем необходимым адресатам (покупатель, ОФД, ФНС).

Работает это так

  • Для вывода средств начать стоит с регистрации в самой Robokassa* и внести данные расчетного счета для юридических лиц или номер QIWI кошелька для физических лиц.
  • Если вы решили начать продажи как физическое лицо можно просто регистрироваться в Robo.Market
  • Загружаете свои товары в их каталог (вручную или через yml-файл)
  • Виджет или кнопку ОПЛАТИТЬ вы можете поставить у себя на сайте, но продажа будет вестись через корзину маркетплейса, и чеки будут формироваться на стороне Robo.Market с использованием ККТ.

*Robokassa не взимает никакие платежи с Клиентов. Только комиссию с транзакции, размер которой зависит от оборота. При этом, для физических лиц на Robo.Market комиссию за товар можно возложить на покупателя.

Насколько это легально?

На Robo.Market продажей могут заниматься не только юридические лица. Здесь закономерно возникает вопрос уплаты налогов и легальности таких продаж. За комментариями мы обратились напрямую к Robokassa.

«Мы прекрасно понимаем, что есть огромный сегмент предпринимателей, для которых использование онлайн касс ставит под угрозу весь бизнес, потому что требует серьезных дополнительных расходов по приобретению оборудования, его установке и плате за ПО. Именно для них мы и разработали Готовое решение на основе нашего маркетплейса Robo.Market. К вопросу о том, что на сайте могут вести продажи физические лица, отвечу, что абсолютно все электронные чеки с использованием нашего ККТ передаются ОФД и ФНС. И это скорее мотивирует регистрироваться в качестве юридического лица. Мы даем возможность сделать покупку прозрачной, но принимать решения за нашего клиента мы не в праве. Наша работа ведется полностью легально с соблюдением всех норм и наличием необходимых лицензий», – прокомментировала ситуацию исполнительный директор Robokassa, Татьяна Глазачева.

Онлайн оплата услуг экспертов (консультантов) в разных областях.

Консультант по онлайн-маркетингу и бизнес процессам для интернет-магазинов Александр Сафонов также с 1 июля стал использовать Robo.Market. В его случае было важно не только сэкономить на покупке ККТ, но и получить легальную возможность принимать онлайн платежи из других стран (Германии, Беларуси, Украины, Прибалтики и Казахстана).

«Вся регистрация и размещение первых товарных позиций на Robo.Market заняли у меня около 2х часов. Консультировать я стал давно, но чаще всего это было в рамках работы с крупными проектами в качестве наемного сотрудника. Последние полгода все больше обращаются за удаленными консультациями по контенту и юзабилити сайта или за анализом рекламных кампаний онлайн-маркетинга. В налогооблажении физического лица много тонкостей и лишних телодвижений. Когда платежей стало больше, задумался об открытии ИП. При регистрации на сайте Robokassa, обнаружил у них интересную партнёрскую программу с банком Точка и бухгалтерией Моё дело, которые помогают решить вопросы по регистрации ИП и вести бухгалтерский учет удаленно. Так что с их помощью закрою вопрос не только с ККТ и правками в 54-ФЗ, но и по регистрации ИП. К тому же, работа через Robo.Market помогает избежать рисков в случае сбоя систем на стороне ОФД, т.к. система не отработана».

А как работать без онлайн кассы, если есть наличный расчет с курьером?

Если у вас есть свои курьеры, то покупка онлайн кассы неизбежна.

А вот если товар доставляет сторонняя курьерская служба, которая предлагает кассовое обслуживание с использованием онлайн кассы. Тогда применения нового ККТ интернет-магазином можно избежать: деньги за товар принимает курьерская служба, значит и чек выбивает ее курьер

Вариант легальной работы без онлайн-кассы найден!

Законный вариант работы без онлайн кассы возможен при сочетании продажи через корзину Robo.Market с использованием его ККТ и передачи доставок сторонней курьерской службе, которая может принимать для вас платежи (если у вас имеются физические товары)

Изученный нами Robo.Market – это решение:

  • для тех, кто еще не решил вопрос с приобретением оборудования, чтобы не умножать свои штрафы за работу без ККТ;
  • для небольшого бизнеса, где купить онлайн кассу это серьезная трата;
  • для тех, кто только начинает свое дело и еще не понимает перспектив и роста продаж своего товара.
Ссылка на основную публикацию
"
×
×
"
Adblock
detector