С какими проблемами можно столкнуться при открытии ИП?
Prokurors.ru

Юридический портал

С какими проблемами можно столкнуться при открытии ИП?

Как я стал ИП и какие проблемы встретил при этом

Давно подумывал стать ИП. Сейчас редактор без ИП — изгой, мизантроп и просто лошара. Кроме того, из-за отсутствия ИП я упустил несколько крутых рекламодателей — они готовы были размещаться только при официальном договоре. А ещё книга — с роялти нужно платить налоги, для ИП это выйдет заметно дешевле.

Подумывать я мог бы ещё пару лет, но повезло: мой друг Владимир Кузьмин стал преподавателем программы «Ты — предприниматель» и подбил меня не просто зарегистрироваться, но ещё и походить на бесплатные занятия, сделать бизнес-план и даже защитить его на региональном этапе — занял второе место.

Регистрация

Итак, я решился. Первым делом уточнил всё, что нужно, у Вовы: налоги, страховые, печати-подписи, расчётные счета. А потом со второго раза подал заявление — через Госуслуги не вышло, в налоговой сказали, что заявление неправильно. Надо заметить, что делал я это всё в Чёрную пятницу. По этому случаю спросил в одном из чатов: а нет ли сейчас скидонов на какие-то сервисы для ИП? Сергей Король тут же скинул рефералку на Эльбу и рефералку-скидку на Точку.

Эльба без проблем завелась, Точка перезвонила через несколько минут и всё узнала: по акции мне полагался бесплатный год обслуживания. Несмотря на то, что ИП ещё не было, банк зарезервировал мне счёт, выдал доступ на сайт и в приложение, назначил дату Скайп-звонка для окончательного открытия.

Во второй раз заявление я сразу заполнял через Эльбу. Учтите: если у вас дом 16/11, то и в заявлении так надо писать. Ну а уж если вы родились в гор. Новгород, то и писать надо гор. Новгород, а не город Новгород. Короче, со второго раза всё прокатило, сдал документы в понедельник, явку назначили на пятницу.
Пятница. 7 минут в очереди, получаю документы, 7 минут в другой очереди, подал заявление о переходе на УСН. Всё, я индивидуальный предприниматель, «молодой, но перспективный».

А дальше начался ад.

Банки-мудаки

Очень коротко: за пару дней мне позвонили или написали Тиньков-банк, Альфа-банк, Убрир, Модульбанк. С предложением открыть расчётный счёт. Где взяли мой номер, не отвечали — в ЕГРИП его нет, в Контуре тоже. Вероятно, кто-то из ФНС сливает информацию, но подтверждения у меня нет, так что уверять не стану.

Подробнее об этой истории писали на vc.ru — там же куча комментариев с подтверждением, что не я один такой. О звонке Убрира есть отдельный пост.

Сбербанк

Итак, у меня был зарезервирован счёт в Точке, бесплатно на год. И нужно было подписывать договор с издательством. Подписывать сейчас, а первые деньги упадут в лучшем случае в марте 2019 года. Поскольку тогда я ещё не знал, как чудесна Точка, я совершил самую роковую ошибку в своей короткой пока предпринимательской жизни: я пошёл открывать расчётный счёт в Сбербанк.

Очень-очень коротко: в коворкинге в кабинете нас пятеро. Все пятеро — ИП. Все пятеро мы почти одновременно пошли открывать счета в Сбер. Пять человек услышали пять разных версий одного и того же тарифа, а потом шестую — от начальницы отдела.

Екатерина К., которая открывала мне счёт, на прямые вопросы о стоимости или условиях просто врала в глаза. Ну, либо говорила с заносчивым лицом знатока то, о чём была не в курсе. Например, я спросил, сколько и как можно выводить без комиссии. Екатерина К. сказала, что всё только с комиссией, подключите зарплатный проект, там комиссия меньше. Спойлер: это наглая ложь, 150 тысяч в месяц на свою карту физлица я могу выводить без комиссии. Или, вот: «а сколько стоит карта, которую вы мне выпускаете?» «Бесплатно!», — говорит Екатерина К., а в офисе я узнаю, что бесплатно первый год, а дальше 2500 рублей. Ещё Екатерине К. очень не понравилось, что я хочу быть клиентом банка, но не хочу, пидор такой, получать рекламные рассылки: «Зачем вы вообще в наш банк с негативом-то пришли?»

Было ещё очень-очень-очень много косяков со стороны Сбербанка, при этом не только от Екатерины К., но и от кучи других людей. Очереди, новые версии того самого тарифа, тупые звонки, нелепые предъявы, манипуляции — вот с чем столкнулась наша великолепная пятёрка.

Если бы я мог дать только один совет начинающим ИП, я бы дал такой: не открывайте расчётный счёт в Сбербанке.

Короче, полный шлак, ахтунг, мозготрах и просто ужас. Мне всё ещё нужно забрать у них карту, но я очень не хочу этого делать. Очень-очень.

Тем не менее, второй счёт в Сбере открыт, указан в договоре с издательством. Теперь мы повязаны, но для других целей этот счёт я использовать не планирую. Потому что у меня есть Точка.

Точка

После дичайшего ада в Сбере работа с Точкой оказалась просто раем. Для открытия счёта я созвонился с менеджером банка в Скайпе, проговорил на камеру фразы про «даю согласие на обработку персональных данных», «прошу открыть мне расчётный счёт». Даже когда мне звонили извиниться и сказать, что надо перезаписаться, потому что был рассинхрон звука и видео, я не ощутил никакого негатива: со мной говорил не банковский работник, а обычный человек — что-то не получилось, а давайте, пожалуйста, ещё раз? Извините, что так вышло.

После открытия счёта связал его с Эльбой — Сбер так не умеет. Не буду сравнивать сейчас банковские продукты, расскажу о впечатлениях.

У Точки потрясающая поддержка. Потрясающая она тем, что она совершенно нейтральная, быстрая и всегда отвечает ровно на тот вопрос, который ей задали, не выдаёт лишней информации.

У Тиньков-банка есть грешок: когда спрашиваешь что-то в поддержке, первым делом тебе пишут «Подождите две минуты, пожалуйста» и пропадают на 5-7. В Точке, если мне написали «Здравствуйте», значит, что оператор прямо сейчас набирает ответ и ознакомился с информацией заранее, а только потом написал.

Все хвалят поддержку Рокета — но нет. Я много раз сталкивался с отсутствием ответа по полчаса и больше, с какими-то вымученными шутками, нелепыми смайликами, водой вместо ответа. В Точке этого нет: я спросил — мне ответили ровно на этот вопрос, ничего лишнего, если мне это не нужно.

На самом деле, магия началась, когда я получил первые деньги на счёт. Сначала мне упало сообщение от Точки, а через несколько минут — от Эльбы: деньги пришли, мы их учли, не парься. И я не парюсь.

Прелесть Точки в том, что это просто банк, который работает. Он есть и тебе не нужно регулярно думать «А вдруг я что-то не так делаю». Нет, ты всё делаешь так. Просто у тебя нормальный банк.

Что ещё

А ещё на меня старгетировался какой-то странный курс для начинающих ИП.

А ещё я выдал многотвитовую тираду о жизни ИП:

А ещё платить страховые не с расчётного счёта — адище.

Открытие ИП: с чего начать и к чему готовиться?

Многие начинающие предприниматели хотят открыть ИП, но боятся это сделать. Мы решили рассказать, как открыть ИП в России и что может измениться в Вашей жизни после такого решения. Готовьтесь к…

Открытие ИП

Это очень простая процедура. Вам потребуется: заполнить заявление на регистрацию физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, сделать копию паспорта и приложить к пакету документов квитанцию об уплате пошлины. На момент написания статьи размер пошлины составлял 800 руб.

Документы необходимо сдать в налоговую инспекцию, к которой Вы относитесь по месту регистрации (прописки). Через 5 рабочих дней Вам выдадут свидетельство о регистрации индивидуального предпринимателя и лист записи ЕГРИП (Единый государственный реестр ИП).

Если Вы планируете использовать упрощенную систему налогообложения (УСНО), при регистрации сразу подайте заявление о переходе на УСНО. В этом случае, кроме свидетельства и листа записи в ЕГРИП, Вы получите уведомление о возможности применения УСНО. Это очень важный документ – храните его!

Заявление на регистрацию ИП и другие документы можно скачать с сайта налоговой инспекции: http://nalog.ru/.

Если хотите сэкономить время, можно бесплатно подготовить документы для регистрации ИП на сайте Контур.Эльба и получить подарок: год бесплатной отправки отчетности через Интернет.

Внимание! Если Вы планируете нанимать сотрудников по трудовым договорам, Вам может потребоваться регистрация во внебюджетных фондах. Обязательно уточните это при подаче документов на регистрацию ИП.

Выбор кодов ОКВЭД

ОКВЭД – это коды Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. В них шифруются виды деятельности, которыми Вы будете заниматься. При регистрации Вас попросят указать коды ОКВЭД – выберите все, которые Вам подходят.

Читать еще:  На кого подать иск за поджог машины

Например, для переводчиков подходит ОКВЭД 74.83 – «Предоставление секретарских, редакторских услуг и услуг по переводу». Программистам приходится выбирать несколько кодов ОКВЭД, например, 72.20 «Разработка программного обеспечения и консультирование в этой области» и 72.40 «Деятельность по созданию и использованию баз данных и информационных ресурсов».

Коды ОКВЭД – это не просто формальность. Поэтому выбирайте их тщательно, и если расширяете деятельность, то обновляйте коды ОКВЭД.

Подробно про выбор кодов рекомендую прочитать в статье Что такое коды ОКВЭД и как их правильно выбрать при регистрации ИП? Там же Вы найдете таблицу с подходящими кодами для популярных услуг фрилансеров.

Печать – делать или нет?

По закону, ИП не обязан иметь печать, поэтому ее можно не делать. Есть мнение, что ИП с печатью выглядит более солидно. На практике клиентам наличие печати не важно. Если сделаете, то Вам придется везде носить печать с собой и ставить ее на все документы. В общем, сделаете себе лишние проблемы.

Выбираем вид УСНО

В России существует два вида упрощенной системы налогообложения – с уплатой 6% с оборота или 15% с разницы между доходами и расходами. Для фрилансеров оптимально выбирать первый вариант – с уплатой 6% с оборота. Это самый простой и удобный режим, который вызывает меньше всего вопросов у налоговых инспекторов.

Если Вы выберите вариант с уплатой 15% с разницы между доходами и расходами, Вам потребуется подтверждать все расходы документами. Кроме того, будут выше шансы, что Ваши расходы будут проверять.

ИП и налоги

В целом ИП на упрощенке платит немного налогов. По сравнению с другими режимами налогообложения – копейки. Правда, только в случае, если у Вас нет работников. Если работники есть – придется платить довольно высокие налоги с зарплат.

Если же работников нет, Вам потребуется выплачивать 6% с оборота плюс взносы в Пенсионный фонд РФ. Взносы каждый год меняются. На момент написания статьи они составляли около 20 тыс. руб. в год с оборота до 300 тыс. руб. и 1% с оборота выше 300 тыс. руб. Например, если Вы за год получили 500 тыс. руб., то в ПФ РФ заплатите около 20 тыс. руб. + 1% от 200 тыс. руб. Есть еще один взнос – за экологию. Он составляет около 100 руб. в квартал.

Обратите внимание: взносы в ПФ РФ можно вычесть из 6%-го налога. Тут правила тоже меняются, но на момент написания статьи ИП без сотрудников могли уменьшать взносы по упрощенке на сумму взносов в ПФ РФ вплоть до нуля (если сумма взносов в ПФ РФ превышает сумму налога по упрощенке).

Нужен ли ИП бухгалтер?

Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения освобожден от ведения полноценного бухгалтерского учета. Раньше требовали вести Книгу доходов и расходов – сейчас даже ее вести не нужно 🙂 Поэтому можно обойтись без бухгалтера, а налоговые декларации и отчеты сдавать через онлайн-сервисы, например, Мое Дело или Контур.Эльба.

В данный момент Контур.Эльба проводит акцию: новые ИП, с момента регистрации которых не прошло 3 месяца, получают год бухгалтерского обслуживания бесплатно.

Проверяют ли деятельность ИП?

Обычно деятельность ИП на упрощенке вопросов не вызывает. Бухгалтерский учет Вы не ведете и максимум, с чем можете начудить – это указать в декларации не все доходы. Но сумму доходов налоговая может проверить, запросив выписки у банка (Вы даже не узнаете, что такой запрос был).

Редко просят предоставить копии платежных поручений или квитанций об уплате взносов в Пенсионный фонд. Поэтому все платежки и квитанции необходимо хранить минимум 3 года.

Бывает, что приходят письма о недоимке – проще говоря, Вы неправильно округлили взносы и оплатили их на копейку или две меньше. В этом случае Вам пришлют письмо на указанный при регистрации адрес и попросят взносы доплатить.

С какими проблемами придется столкнуться?

Основная проблема – оформление документов с клиентами. Она возникает, если Вы работаете в одном городе, а клиент – в другом. Не всегда клиенты получают письма с документами, которые Вы отправляете, и не всегда возвращают подписанные с их стороны копии.

Для решения проблемы можно работать по договору-оферте. В этом случае Вы сможете вообще не обмениваться с клиентами документами либо свести обмен к минимуму. Еще несколько полезных советов по заключению договоров и обмену документами приведено в видео ниже:

Нужно отметить, что с крупными клиентами проблем с обменом документов нет. Как правило, у них четко работает бухгалтерия, которая оперативно отправляет все нужные документы.

Про расчетные счета

Для получения денег от клиентов потребуется открыть расчетный счет в банке. Обратите внимание, что расчетный счет должен оформляться на ИП. Обычный счет физического лица для ведения предпринимательской деятельности не подойдет.

В разных банках условия и тарифы за ведение счета, снятие наличных и проведение платежей отличаются. Поэтому смотрите и сравнивайте условия. В ряде случаев за снятие наличных могут брать до 1% комиссии. Однако от этой комиссии можно уйти, если оформить корпоративную банковскую карту и тратить деньги на личные нужды с этой карты. Внимательно изучайте все условия банков, чтобы сэкономить на банковском обслуживании.

Резюме

Если Вы решили открыть ИП – открывайте. Официальный статус, во-первых, снижает риски предъявления к Вам претензий в незаконной предпринимательской деятельности. Во-вторых, легализует Ваши доходы и упрощает возможность взять кредит (ту же ипотеку) либо визу (где требуется справка о доходах). В-третьих, Вы формируете пенсионные накопления.

Ничего страшного в процедуре открытия ИП нет. Сложностей тоже нет. ИП на упрощенке – очень простая схема работы. Все нужные отчеты можно формировать в онлайн-сервисах – их сегодня много.

Если у Вас остались вопросы – задавайте в комментариях ниже статьи. Постараюсь на все вопросы ответить.

Проблемы и сложности открытия ИП – разбираем тонкости

Приобрести статус предпринимателя в России не сложно – можно воспользоваться либо помощью специализированных юридических компаний или воспользоваться своим правом на бесплатные консультации в налоговой инспекции и все самостоятельно заполнить. Тем более и заполнять-то много не нужно: бланк заявления на регистрацию. Но именно с этого момента и возникают самые главные проблемы.

Проблема 1. Режим налогообложения

Какой выбрать? Прежде всего, стоит знать: какое бы решение при регистрации не было принято, его можно изменить. Т.е. выбранный режим налогообложения можно сменить в конце года. Поэтому самый лучший вариант – упрощенная система.

Она позволит регулировать уровень доходов и расходов, а сам налог будет зависеть от размера полученной прибыли или дохода:

  • если размер расходов предпринимателя будет незначителен или их вовсе не будет, то следует выбрать налогообложение при упрощенной системе только доходов 6%-ми налога;
  • если размер расходов способен серьезно повлиять на размер налогооблагаемой базы, то рекомендуется порядок «(Доходы – Расходы) x 15%». Но тогда нужно строго следить за наличием и оформлением первичной документации.

Если будет отдано предпочтение патентной системе или ЕНВД, то стоит запомнить: убыток или прибыль от деятельности, а налоги придется платить все равно!

Режим налогообложения нужно определить еще до момента регистрации: если в течение 30 дней с ее момента предприниматель не решит, по какой системе он будет платить налоги, он попадает на общий режим налогообложения. А это прямая дорога к банкротству.

Проблема 2. Бизнес не получает доходов… а платить уже приходится

Это утверждение верно в трех случаях:

  1. если предприниматель выбрал ЕНВД, то на него ложится бремя ежеквартальной уплаты обязательного налога, даже он не работал или получил убыток. Этот режим хорош, когда стабильно получается прибыль;
  2. если предприниматель остановил свой выбор на патентной системе, то его обяжут заплатить патентный взнос за весь тот срок, на который планируется применение данной системы, – от 1-го месяца до 12-ти. Поэтому, если получен убыток, то он никак не повлияет на размер уже уплаченного патентного налога;
  3. если предприниматель выбрал упрощенную или общую систему, но его бизнес, пока не работает, ему все равно придется платить страховые взносы во внебюджетные фонды за самого себя. И это правило распространяется на все режимы налогообложения, к сожалению.

Есть и еще один опасный момент – сотрудники. Как только сотрудник взят по трудовому договору, возникает сразу обязанность платить налоги с начисленной ему зарплаты, а также ее саму, даже если у предприятия убыток или оно не работает. Кроме того, возникает и большой документооборот. Что делать? Не заключать, пока предприниматель не работает и не извлекает дохода от своей деятельности, никаких договоров с сотрудниками. Можно гражданско-правовые и то, если Исполнитель – организация или предприниматель, а не простой гражданин.

Читать еще:  Сокращение штатов трудовой кодекс

Проблема 3. Наличные расчеты или через банк

Казалось бы, что тут решать! А решать есть что:

  • если производить наличные расчеты, понадобится кассовый аппарат или бланки строгой отчетности. Но бланки можно использовать только при расчете с физическими лицами и за оказанные им услуги. Во всех остальных случаях – через кассовый аппарат;
  • использование кассового аппарата сродни прогулке по минному полю: не пробил чек – штраф, чек не подал клиенту – штраф, в чеке время не соответствует реальному – штраф, касса не зарегистрирована – штраф, и т. д.
  • использование терминала для расчета пластиковыми картами тоже обязывает к применению кассового аппарата: и в этом случае приходится выбивать чек.

Но и безналичные расчеты имеют свою специфику:

  • комиссии практически за любое движение денег на расчетном счете;
  • обязательное ведение кассовой документации, если деньги снимаются со счета;
  • не уплатил налоги, счет могут заблокировать;
  • об открытии счета нужно обязательно уведомить налоговую инспекцию, иначе штраф.

Как поступить? Проконсультироваться очень подробно с бухгалтерской компанией. Пусть они разработают план ведения расчетов, поскольку обязательно будут и наличные, и безналичные их варианты. И на эту разработку обязательно – заключить с компанией договор. Кстати, есть неплохой вариант – собственная пластиковая карта. Ее не нужно регистрировать в налоговой инспекции, но она, правда, ограничит расчеты с частными клиентами.

Инструкция!

Узнайте какие отчеты должен сдавать ИП на УСН. Также необходимо уделить особое внимание сбору документов для регистрации – информация на сайте.

Проблема 4. Ответственность

Отвечать придется всем имуществом, в отличие от юридического лица. При этом исключение будет сделано части имущества, на которое даже суд не вправе возложить взыскание. Данная норма прописана в Гражданском процессуальном Кодексе РФ в его статье 446. Но упрощает ли это жизнь? Нет!

Как правило, налоговая инспекция действует очень просто: если нет или не достаточно денег для гашения перед бюджетом долгов, она может наложить арест, например, на автомобиль, которым пользуется предприниматель.

Как себя вести? Подумать, не проще ли открыть ООО? По-крайней мере даже если бизнес не работает, можно не платить налоги и страховые взносы; по всем претензиям оно отвечает только своим имуществом, а не учредителей, и т. д. Правда, и штрафы на ООО возлагаются в разы больше, чем на предпринимателей. Но ведь ООО можно и закрыть. Рекомендуем регистрировать ИП (как это сделать мы писали тут), и спать спокойно!

Проблемы индивидуального предпринимателя

Немного о предпринимательстве

Большинство людей полагают, что индивидуальные предприниматели получают от своей работы только удовольствие и прибыль. Частично это именно так. Но, данное представление ошибочно, потому что самостоятельная предпринимательская деятельность имеет и отрицательные стороны. Для того, чтобы получить представление о предпринимательстве, необходимо сопоставить положительные и отрицательные аспекты предпринимательства. Рассмотрим более подробно положительные стороны предпринимательства.

Предприниматель — это физическое лицо, которое имеет право на осуществление коммерческой деятельности с точки зрения законодательства

Положительные стороны предпринимательства

  1. Относительно легкая процедура регистрации.
  2. Нет необходимость в предоставлении уставного капитала.
  3. Упрощенный порядок налогового контроля и учета.
  4. Возможность осуществления наличных операции.
  5. Облегченный кассовый учет.
  6. Возможность работать без печати.
  7. Легкая процедура ликвидации.

Перейдем к рассмотрению отрицательных сторон предпринимательства.

Попробуй обратиться за помощью к преподавателям

Недостатки предпринимательства

  1. Налоговый учет ведется только по месту регистрации предпринимателя.
  2. Ответственность по долгам предприниматель осуществляет собственным имуществом.
  3. Неотклоненные обязательства перед ПФР.
  4. Отказ некоторых партнеров от постоянного взаимодействия (в основном НДС).
  5. Нет возможности учесть предыдущие расходы.

Плюсов и минусов у предпринимательства достаточно. Поэтому каждый человек может решить для себя, стоит ли ему регистрироваться в качестве самостоятельного бизнесмена.

Рассмотрим более подробно проблемы, которые возникают в ходе предпринимательской деятельности.

Проблемы индивидуального предпринимателя

  1. Проблемы общего учета.
  2. Проблемы с поставщиками.
  3. Проблемы с работниками.
  4. Проблемы с ресурсами и закупкой.
  5. Проблема с материалами и сырьем.
  6. Технические проблемы.
  7. Проблемы оборудования.
  8. Проблемы с бухгалтерией.
  9. Проблемы с отчетностью.
  10. Проблемы с проверяющими органами.
  11. Наличие административных правонарушений.
  12. Судебные проблемы.
  13. Проблемы с потребителями.
  14. Проблемы с рынками сбыта.

Задай вопрос специалистам и получи
ответ уже через 15 минут!

Комплекс данных проблем или каждая из них могут стать причиной ликвидации ИП. Рассмотрим ликвидацию более подробно.

Немного о ликвидации

Каждый предприниматель предполагает получать прибыль, открывая предприятие. Но, обстоятельства складываются таким образом, что это не всегда возможно. С каждым годом, для предпринимателей увеличивается налоговая нагрузка. Это является одной из основных причин ликвидации малого предприятия. Для экономической системы наиболее выгодно ситуация когда создаются малые предприятия, а не ликвидируются. Ведь они являются основным источником налоговых поступлений.

Ликвидация предприятия – это юридический акт доброй или принудительной воли, после завершения которого предприятие перестает существовать, а собственник получать прибыль.

Процесс завершения деятельности предприятия

Официальный способ ликвидации ИП – это продолжительный и трудоемкий процесс. Первоначально работники предприятия принимают окончательное решение о ликвидации. Потом согласовывается состав ликвидационной комиссии. Руководитель доводит решение до соответствующих органов. Утверждается двухмесячный срок, в течении которого партнеры могут предъявить претензии. По истечении данного срока, процесс ликвидации возобновляется. В него входит налоговая проверка и сверка с государственным бюджетом на момент задолженностей. Итоговым шагом является составление ликвидационного баланса и расчеты с кредиторами, если таковые имеются.

Предприниматели считают этот способ очень длительным и затратным, поэтому предпочитают выбрать способ полной или частичной продажей. Кроме того, могут быть выбраны процедуры слияние или присоединение.

При продаже долей запись о фирме сохраняется в реестре. Это наиболее легкий и быстрый способ смены собственника. Она занимает мало времени. Для вступления изменений в силу достаточно участие нотариуса и подписание соответствующих бумаг.

Ликвидировать предприятие достаточно проблематично, поэтому руководитель должен взвесить все варианты и принять окончательное решение.

Так и не нашли ответ
на свой вопрос?

Просто напиши с чем тебе
нужна помощь

7 проблем начинающего ИП и их решение

Трудность заключается в том, что нет какого-то одного закона, где описаны все грабли, на которые по незнанию наступает большинство новичков. Соответственно, нет единых рекомендаций о том, как избежать штрафов и нервных разговоров с проверяющими.

В этой статье мы хотим обозначить основные болевые точки и рассказать, какие возможны проблемы при незнании обязанностей начинающих ИП-шников. На самом деле, если все делать правильно и вовремя, малый бизнес не так уж травмоопасен (проверено личным опытом нашей команды).

1.Выберите налоговый режим, на котором будете работать

Понимать, какие налоги вы будете платить со своей предпринимательской деятельности, желательно ещё на этапе планирования, т.е. до регистрации ИП. Не советуем ориентироваться на расхожий миф о невыносимости налогового бремени малого бизнеса в России.

На самом деле, налоговая нагрузка индивидуальных предпринимателей часто оказывается даже ниже, чем у наёмных работников. Но, чтобы платить налоги по минимуму, надо вовремя подать заявление о переходе на льготный спецрежим. Упустили сроки – работайте на общей системе и платите по полной!

Подробное сравнение налоговых режимов для ИП с конкретными примерами расчётов мы уже сделали на Спарке в статье «Правильный выбор налоговой системы на старте нового проекта», но если эта тема вызывает у вас зубовный скрежет, то просто найдите грамотного бухгалтера и расскажите ему, чем планируете заниматься. Поверьте, потом ещё не раз похвалите себя за предусмотрительность.

Практически всегда можно выбрать вариант налогообложения, на котором вы будете платить, как минимум, в два раза меньше налогов, чем на общей системе. Если грамотный бухгалтер не находится у вас на расстоянии вытянутой руки, обратитесь к нам за бесплатной консультацией по налогообложению.

Если с выбором системы налогообложения вы уже определились, то формы заявлений для перехода на льготные режимы, образцы заполнения, условия и сроки есть на нашем портале:

Возможные проблемы: собственно, это даже не проблема, а досадная ошибка, последствия которой приходится оплачивать из своего кармана. Но если вы не по своей воле оказались на ОСНО (иногда эту систему выбирают осознанно), не расстраивайтесь, это не навсегда. Изменить режим можно накануне нового года, подав соответствующее заявление. Если ждать нового года долга, то рекомендуем вам сняться с учёта (закрыть своё ИП), а потом снова его зарегистрировать, подав заявления на нужную систему налогообложения. Такой вариант тоже возможен и не займёт у вас более 3 недель.

2.Вовремя сдавайте отчётность своего режима

Здесь все довольно просто – ИП не ведут бухучёт, но налоговые декларации надо сдавать в срок, даже если деятельность не ведётся:

  • на ЕНВД – квартальные декларации до 20 апреля, июля, октября, января соответственно за каждый квартал;
  • на УСН – одна декларация по итогам года не позднее 30 апреля;
  • на ЕСХН – одна годовая декларация не позднее 31 марта;
  • на ОСНО – годовая декларация 3-НДФЛ не позднее 30 апреля и ежеквартальная декларация по НДС (до 25 апреля, июля, октября, января соответственно).
Читать еще:  Продажа комнаты под материнский капитал риски продавца

ПСН – единственная налоговая система, декларации на которой не сдаются, потому что расчёт налогов производится сразу при оформлении патента.

Возможные проблемы: блокировка расчётного счёта ИП, а также штраф в размере от 1 000 рублей и до 30% суммы налога, который надо уплатить по этой декларации.

3.Платите взносы на свое страхование

Каждый, кто зарегистрировал ИП, должен платить взносы на свое пенсионное и медицинское страхование. Обязательная сумма взносов привязана к МРОТ, поэтому каждый год растёт. В 2017 году это минимум 27 990 рублей, но если в статусе ИП вы не полный год, то сумма соответственно уменьшается. Крайний срок уплаты – 31 декабря текущего года.

Взносы надо платить, даже если бизнес не ведётся, доходов от него нет, вы на пенсии или работаете по найму. Вам это кажется несправедливым? Не только вам. Суды всех инстанций неоднократно рассматривали дела в отношении предпринимателей, которые не платили взносы, т.к. от бизнеса доходов не получали. Итог всегда один – ИП обязывали выплатить взносы плюс пени и судебные расходы.

Правда, Налоговый кодекс предусматривает несколько ситуаций временной неуплаты взносов, среди которых уход за ребенком до полутора лет или служба по призыву. Чтобы не платить взносы при отсутствии доходов, возможно, предпринимателю стоит сняться с учёта. В любой момент ИП можно зарегистрировать заново.

Если же у вас активная предпринимательская деятельность, и вы работаете на УСН Доходы или ЕНВД, то за взносы переживать особо не стоит. Дополнительно вы можете уменьшить рассчитанный налог на сумму от 50% до 100% от величины ваших уплаченных взносов (например, ИП на УСН без работников может уменьшить свой налог с дохода на 100% от уплаченных взносов).

Возможные проблемы: в 2017 году контроль за уплатой взносов передали от Пенсионного фонда налоговым инспекциям. Причина – низкая собираемость взносов фондами. ФНС не только активнее, чем ПФР, требует своевременной оплаты, но и добилась ужесточения ответственности за неуплату взносов – вплоть до уголовной. Долги по взносам и налогам продолжают «висеть» на физлице, даже если ИП закрыто, поэтому рано или поздно их придётся погасить, но уже с учетом пени.

4.Определитесь, нужен ли вам кассовый аппарат

С большой вероятностью кассовый аппарат будет вам нужен сейчас или в недалеком будущем (с 1 июля 2018 года). Последние изменения в закон о ККТ (54-ФЗ) существенно расширили области обязательного применения кассовой техники.

Если раньше чек выдавали только при расчётах наличными или картой, то теперь он нужен практически при любом способе оплаты: наличные, карта, электронные деньги, терминалы, платёжные системы и даже перечисление на расчётный счёт.

Дело в том, что законодатели хитро заменили в законе понятие «наличные денежные расчёты» на просто «расчёты». Трактовка этого понятия теперь звучит так: «расчёты – прием или выплата денежных средств с использованием наличных и (или) электронных средств платежа за реализуемые товары, выполняемые работы, оказываемые услуги».

А уж под электронные средства платежа можно подогнать что угодно, в том числе, платёжное поручение в банк. По крайней мере, Минфин и ФНС уже высказались по этому поводу, издав соответствующие письма. Специалисты сейчас спорят по вопросу применения касс при перечислении на расчётный счёт, возможно, что налоговики свою точку зрения всё-таки изменят.

Итого, онлайн-кассы в обязательном порядке применяют:

  • с 1 июля 2017 года на всех налоговых режимах, кроме ЕНВД и ПСН (исключение – торговля алкоголем, касса здесь нужна в любом случае);
  • с 1 июля 2018 года – плательщики ЕНВД и ПСН;
  • с 1 июля 2018 года – при оказании услуг населению (до этой даты можно оформлять БСО типографского изготовления).

Ситуации, когда ККТ однозначно не нужна, приводятся в статье 2 закона № 54-ФЗ. Их совсем немного, и среди них такие экзотические, как торговля из автоцистерн квасом, молоком, растительным маслом, живой рыбой, керосином (интересно, кто в последний раз покупал керосин на разлив?).

Причём, продавцу недостаточно просто купить и установить кассовый аппарат. Надо ещё заключить договор с оператором фискальных данных, который передает данные о продажах в налоговую инспекцию. Естественно, услуги ОФД платные плюс будьте добры поддерживать бесперебойную интернет-связь. Применять кассы старого образца можно только в труднодоступных и удалённых местностях.

Возможные проблемы: торговля или оказание услуг без применения ККТ наказывается по статье 14.5 КоАП РФ. Для ИП это штраф от 25% до 50% суммы расчёта, но не менее 10 000 рублей.

5.Правильно оформляйте наёмный персонал

Индивидуальный предприниматель – такой же работодатель, как и юридическое лицо. Если с ИП работают члены его семьи, их тоже надо оформлять в качестве работников, особенно когда они на виду – торгуют или оказывают услуги.

Как работодатель ИП должен:

  • Заключить трудовой или гражданско-правовой договор с работником.
  • Каждый месяц платить за работников страховые взносы (обычно 30% от зарплаты, если нет права на пониженные тарифы).
  • Сдавать отчётность за работников (её много, и она сложная, поэтому лучше передать этот учёт на аутсорсинг или использовать бухгалтерский онлайн-сервис).

Возможные проблемы: за уклонение от заключения договора с работником штраф – от 5 000 до 10 000 рублей. При несвоевременной уплате взносов (при условии, что они правильно начислены) дополнительно придётся заплатить пени.

6.Откройте расчётный счёт

ИП не обязаны открывать расчётный счёт, но его наличие существенно упрощает ведение бизнеса. Тем более, что удовольствие это недорогое. Сейчас всё больше банков берут за ведение счетов ИП очень скромные суммы (до 1 000 рублей в месяц).

Почему мы советуем ИП открывать расчётный счет? Во-первых, так вы даёте возможность своим покупателям и заказчикам расплатиться любым удобным для них способом, а не только наличными деньгами. Во-вторых, вам самим проще и быстрее перевести оплату контрагенту по договору на его расчётный счёт. В-третьих, так вы не рискуете превысить лимит наличных расчётов между субъектами предпринимательской деятельности (100 тысяч рублей в рамках одного договора).

Возможные проблемы: за превышение лимита и другие нарушения при оформлении наличных расчётов на ИП налагается штраф по статье 15.1 КоАП РФ – от 4 000 до 5 000 рублей. О том, почему не стоит в бизнесе использовать свой текущий счёт физлица, мы уже рассказывали на Спарке.

Кстати, т.к. мы активно работаем с начинающими предпринимателями и постоянно отвечаем на их вопросы, где лучше всего начинающим открыть свой первый расчётный счёт, то получили от ряда известных банков специальные предложения, которых нет на официальных страницах банков.

Например, рекомендуемый нами Альфа-банк готов нашим пользователям открыть расчётный счёт и предоставить 3 месяца обслуживания совершенно бесплатно (ссылка тут). Тинькофф Банк всем нашим пользователям готов добавить по одному месяцу бесплатного обслуживания: на сайте банка 2 и 6 месяцев, у нас 3 и 7 месяцев бесплатного обслуживания (вот тут). Открытие также готов давать всё бесплатно, включая 3 месяца обслуживания (тут).

7.Подайте уведомление о начале предпринимательской деятельности

Многие направления малого бизнеса, которыми заняты ИП, находятся под особым контролем Роспотребнадзора и других надзорных органов. Это все бытовые услуги, гостиницы, общепит, оптовая и розничная торговля многими группами товаров, перевозки грузов и пассажиров, производство продуктов, одежды, обуви и др.

Полный список видов деятельности, о начале осуществления которых надо сообщать, смотрите в Постановлении Правительства РФ от 16.07.2009 № 584. Перед тем, как вы начнете оказывать услуги, торговать или заниматься любым бизнесом из этого списка, надо подать уведомление о начале деятельности.

Возможные проблемы: штраф по статье 19.7.5-1 КоАП РФ от 3 000 до 5 000 рублей.

В итоге краткий список рекомендаций для ИП-новичков получился таким:

  1. Уделите время на расчёт и выбор наиболее выгодного для вас налогового режима
  2. Организуйте свою бухгалтерию заранее и вовремя сдавайте отчётность
  3. Не забывайте платить взносы на свое страхование даже при простое
  4. Определитесь, нужен ли вам кассовый аппарат
  5. Правильно оформляйте наёмный персонал
  6. Подумайте про открытие расчётного счёта (не обязательно, но желательно и удобнее)
  7. Проверьте, надо ли вам для вашего вида деятельности подать уведомление о начале предпринимательской деятельности

Конечно, этим обязанности предпринимателя не ограничиваются, поэтому если у вас возникают вопросы, задавайте их в комментариях. На самом деле, сильно переживать из-за этой бумажной рутины не стоит, просто надо один раз наладить учёт.

Ссылка на основную публикацию
Adblock
detector