Как оформить аванс в 1с 77 ""
Prokurors.ru

Юридический портал

Как оформить аванс в 1с 77

Начисление аванса в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

В трудовом законодательстве нет понятия «аванс», но мы до сих пор оперируем этим термином, запомнившимся с советских времен и подхватываемым бухгалтерами из поколения в поколение.

Довольно часто начинающие специалисты спрашивают: как начислить аванс в 1С 8.3 Бухгалтерия пошагово? Действительно ли в программе есть возможность начислить аванс и надо ли в этом случае удерживать НДФЛ? Ответы на эти вопросы — в нашей статье.

Аванс в 1С 8.3 Бухгалтерия

Трудовой кодекс требует выплачивать зарплату два раза в месяц (ст. 136 ТК РФ). Авансом называют зарплату за первую половину месяца. В то же время, сколько бы раз вы ни начислили зарплату в месяце, доход у работников будет признан только по его окончании: датой фактического получения дохода виде оплаты труда является последний день месяца, за который он был начислен (п. 2 ст. 223 НК РФ).

Поэтому, производя расчет с работниками за первую половину месяца, начислять его в 1С не следует: это может привести не только к лишним сложностям, но и ошибкам в учете НДФЛ.

В 1С ЗУП есть документ Начисление за первую половину месяца , однако он не производит проводок по начислению, а только рассчитывает зарплату за первую половину периода.

Программа 1С Бухгалтерия 8.3, в отличие от ЗУП, располагает ограниченным функционалом по учету заработной платы и кадров. Если просто воспользоваться документом Начисление зарплаты и рассчитать оплату труда за половину периода, программа вместе с расчетом произведет начисление зарплаты и удержание НДФЛ.

Если исчисленный в этот период НДФЛ перечислить в бюджет, налоговая не примет налог к уплате и посчитает его перечисленным из средств работодателя, так как фактически доход по этому НДФЛ не был получен (Письмо ФНС РФ от 29.04.2016 N БС-4-11/7893).

Единственно возможный способ правильно выплачивать зарплату за первую половину месяца — оформлять авансы в программе 1С Бухгалтерия 8.3 в соответствии с ее настройками.

Настройка авансов сотрудникам

Настройка авансов в 1С Бухгалтерия 8.3 возможна:

  • по организации в целом;
  • по отдельным сотрудникам.

Откройте настройки зарплаты из раздела:

  • Администрирование — Настройки программы — Параметры учета — Настройки зарплаты ;
  • Зарплата и кадры – Справочники и настройки – Настройки зарплаты ;
  • Справочники – Зарплата и кадры – Настройки зарплаты .

Пройдите по ссылке Порядок учета зарплаты и откройте форму Настройки учета зарплаты .

В открывшейся форме на вкладке Зарплата в разделе Выплата зарплаты и аванса установите:

  • Аванс выплачивается _ числа расчетного месяца — дата выплаты аванса;
  • Размер аванса переключатель :
    • Общий для всех сотрудников — устанавливается, если правила выплаты аванса одинаковы для всех, в этом случае в документе Прием на работу индивидуально размер аванса установить будет нельзя.
    • Устанавливается индивидуально каждому сотруднику — размер аванса будет установлен в документах Прием на работу или Кадровый перевод .

Размер аванса может быть указан:

  • Процентом от оклада ;
  • Фиксированной суммой .

Аванс выплачивайте в сроки, соответствующие локальным нормативным актам и отраженные в программе 1С Бухгалтерия 8.3.

Начисление аванса в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагам

Так как при выплате аванса начислять работнику доход не требуется, в 1С Бухгалтерия создается документ Ведомость в кассу или Ведомость в банк , которая не формирует проводок. Выплата денежных средств производится на банковскую карту или наличными.

Рассмотрим порядок выплаты аванса работнику из кассы.

В Организации, согласно локальному акту, выдача зарплаты производится наличными дважды в месяц: 25 и 10 числа.

  • 25 июля Гордееву Н.В. был выплачен аванс через кассу в размере 40% от оклада.

Гордеев Николай Васильевич

Таб. № Ф.И.О. сотрудника Аванс, руб. Способ выплаты
9 14 000 через кассу

Чтобы при выплате аванса документ Ведомость в кассу формировался автоматически, в справочнике Сотрудники у данного работника заполните поле Выплата зарплаты :

  • Выплата зарплатыНаличными . PDF

Создайте Ведомость в кассу в разделе Зарплата и кадры — Зарплата — Ведомости в кассу .

В документе укажите:

  • Вид выплатыАванс , т. к. перечисляется именно аванс.
  • Месяц — месяц, за который выплачивается аванс сотруднику.

По кнопке Заполнить формируется табличная часть данными к выплате аванса:

  • К выплате — размер аванса, установленный в 1С Бухгалтерия 8.3. По заявлению работника аванс может быть выплачен в другой сумме, но не ниже, чем заработная плата за полмесяца.

Документ проводки по регистру Бухгалтерский и налоговый учет не формирует.

Для документального подтверждения выплаты аванса распечатайте:

  • Расходно-кассовый ордер ;
  • Р асчетно-платежную ведомость по форме Т-49; PDF
  • Платежной ведомость по форме Т-53. PDF

Два последних документа можно распечатать по кнопке Печать — Расчетно-платежная ведомость (Т-49) или Печать — Платежная ведомость (Т-53) документа Ведомость в кассу .

Выплата аванса

В момент фактической выдачи аванса работнику оформите документ Выдача наличных вид операции Выплата заработной платы работнику . Сделать это можно из д окумента Ведомость в кассу по кнопке Оплатить ведомость внизу формы. PDF

В документе проверьте заполнение полей:

  • от — дата выплаты работнику и закрытия ведомости (абз. 4 п. 6.5 Указания Банка РФ от 11.03.2014 N 3210-У ).
  • Вид операцииВыплата заработной платы работнику ;
  • Получатель — фамилия, имя, отчество сотрудника, кому выплачивается аванс;
  • Сумма — сумма аванса, выданного из кассы;
  • Ведомость — ведомость по которой был выплачен аванс;
  • Статья расходовВыплата заработной платы , с Видом движенияОплата труда PDF , выбирается из справочника Статьи движения денежных средств .

Если аванс выдается по РКО с оформлением ведомостей (Т-49 или Т-53), то в документе Выдача наличных в поле Вид операции указывается Выплата заработной платы по ведомостям , а в полях:

  • Получатель ,
  • Выдано (ФИО) ,
  • По документу

данные не заполняются.

В таком случае подтверждать факт выдачи зарплаты из кассы работникам будут указанные ведомости (п. 6, 6.1 Указания Банка РФ от 11.03.2014 N 3210-У). PDF

Проводки по документу

Документ формирует проводку:

Расходный кассовый ордер (КО-2) PDF распечатайте по кнопке Печать — Расходный кассовый ордер (КО-2) из документа Выдача наличных .

Проверьте себя! Пройдите тест:

Если Вы являетесь подписчиком системы «БухЭксперт8: Рубрикатор 1С Бухгалтерия», тогда читайте дополнительный материал по теме:

Если Вы еще не подписаны:

После оформления подписки вам станут доступны все материалы по 1С Бухгалтерия, записи поддерживающих эфиров и вы сможете задавать любые вопросы по 1С.

Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно

Похожие публикации

  1. Начисление компенсации за неиспользованный отпуск при увольнении в 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0: пошаговая инструкцияУвольняющийся сотрудник, полностью не отгулявший отпуск, — нередкая ситуация. Однако.
  2. Начисление и выплата дивидендов в 1С 8.3 Бухгалтерия по шагамВыплата дивидендов собственникам организации происходит в соответствии с законодательно установленным.
  3. Акт выполненных работ в 1С 8.3Выставление первичных документов при выполнении работ, оказании услуг обязательно. И.
  4. Списание ГСМ в 1С 8.3 — пошаговая инструкцияУчет ГСМ в 1С 8.3 Бухгалтерия — совокупность не очень.

Карточка публикации

Разделы: Законодательство (ЗУП), Зарплата (ЗУП), Кадры (ЗУП), Настройки (ЗУП)
Рубрика: 1С Бухгалтерия 8.3
Объекты / Виды начислений:
Последнее изменение: 11.04.2019

>ID, ‘post_tag’ ); // так как функция вернула массив, то логично будет прокрутить его через foreach() foreach( $termini as $termin )< echo '' . $termin->name . ”; > /* * Также вы можете использовать: * $termin->ID – понятное дело, ID элемента * $termin->slug – ярлык элемента * $termin->term_group – значение term group * $termin->term_taxonomy_id – ID самой таксономии * $termin->taxonomy – название таксономии * $termin->description – описание элемента * $termin->parent – ID родительского элемента * $termin->count – количество содержащихся в нем постов */ –>

(7 оценок, среднее: 5,00 из 5)

Добавить комментарий Отменить ответ

Для отправки комментария вам необходимо авторизоваться.

Вы можете задать еще вопросов

Доступ к форме “Задать вопрос” возможен только при оформлении полной подписки на БухЭксперт8.
Оформить заявку от имени Юр. или Физ. лица вы можете здесь >>

Нажимая кнопку “Задать вопрос”, я соглашаюсь с
регламентом БухЭксперт8.ру >>

Учет счетов-фактур в “1С:Предприятии 7.7”

Учет счетов-фактур выданных в “1С:Бухгалтерии”

Ведение книги продаж

Оформляя реализацию, организации, ведущие хозяйственную деятельность должны в пятидневный срок с момента реализации товаров, работ, услуг выписать счет-фактуру в 2-х экземплярах (один передается покупателю).

для выписки счета-фактуры в типовой конфигурации имеется документ счет-фактура, который может быть введен на основании документа реализации (товаров, р абот, услуг). для этого необходимо в журнале документов установить курсор на документ реализации, и воспользоваться командой “ввод на основании” (рис. 1).

Команда “ввод на основании” вызывается при нажатии клавиш Alt+F9 или при обращении к меню “Действие”. В появившемся окне выберите документ счет-фактура. Далее автоматически будет сформирован выбранный документ, заполненный в соответствии с документом основания. Вам останется только нажать на кнопку “Печать” и “ОК”. Документ будет сохранен и проведен. Проводки, формируемые документом будут сформированы в зависимости от выбранного метода определения выручки (меню “Сервис” – “Учетная политика” – закладка “Общие”):

Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1

Дебет 90.3 Кредит 68.2

Если установлен метод определения выручки по отгрузке, то сформированный и проведенный документ автоматически попадает в отчет “Книга продаж”. Если установлен метод определения выручки по оплате, то запись в книгу продаж необходимо будет сделать после оплаты данного счета-фактуры, используя в качестве документа основания банковскую выписку и указав, какой именно счет-фактура оплачен.

Учет счетов-фактур выписанных по поступившему авансу от покупателя

Факт поступления аванса от покупателя необходимо отразить документом выписка или приходный кассовый ордер.

Корреспондирующий счет обязательно должен быть 62.2, только при выполнении данного условия можно на основании выписки или приходного кассового ордера выписать счет-фактуру на аванс. Документ при проведении сформирует проводку:

Дебет 76.АВ Кредит 68.2.

Сформированный документ попадает в отчет “Книга продаж”.

Обратите внимание, что в книге продаж в графе “Сумма без НДС” указывается налоговая база.

В ст. 53 НК РФ определено, что налоговая база представляет собой стоимостную, физическую или иную характеристики объекта налогообложения, т.е. сумма налога в нее не входит.

В ст. 162 НК РФ указывается, что налоговая база увеличивается на суммы авансовых и иных платежей, полученных в счет предстоящих поставок товаров, работ, услуг, поэтому сумма аванса вноситься в графу “Сумма без НДС”.

Ст. 164 НК РФ определяется, что налоговой базой для расчета НДС с авансовых платежей используется вся сумма аванса.

Таким образом, сумма, указанная в графе “Всего продаж” равна сумме указанной в графе “Сумма без НДС”.

Сторно НДС с аванса

После проведения отгрузки товаров, работ, услуг необходимо сторнировать счет-фактуру с аванса.

Сторнированная сумма и счет-фактура должна попасть в книгу покупок. Для отображения данной операции необходимо ввести документ запись в книгу покупок, документ вводится на основании авансового счета-фактуры.

Учет счетов-фактур выданных в “Комплексной конфигурации”

Для выписки счетов – фактур необходимо в документе реализации (документ должен быть проведен) нажать на кнопку “счет-фактура”. В данном случае счет-фактура сформирует проводку Дебет 90.3 Кредит 76.Н.1 (не зависимо от метода определения выручки).

В конце месяца необходимо будет ввести регламентный документ “Формирование книги продаж” (рис. 2) и в зависимости от выбранного метода определения выручки суммы НДС или останутся на счете Н76.Н.1 (метод определения выручки по оплате и не поступила оплата от покупателя), или перенесена на кредит счета 68.2 (метод определения выручки по отгрузке или произведена оплата выписанного счета-фактуры, если метод установлен по оплате).

Обратите внимание, что документ вводится один раз в течение месяца.

Так же документом “Формирование книги продаж” можно выписать счета-фактуры на аванс, как на дату поступления аванса, так и на конец месяца, в котором поступил аванс.

Учет входящих счетов-фактур в конфигурации “1С:Бухгалтерия”

При оприходовании услуг, товаров от поставщика необходимо зарегистрировать счет-фактуру, для этого в документе поступления в соответствующем поле “Дата и номер счета-фактуры” укажите дату и номер. В дальнейшей регистрации счета-фактуры нет необходимости.

Зарегистрированный таким образом счет-фактура попадет в реестр полученных счетов-фактур.

Если счет-фактура не предъявлен, установите переключатель на “Счет-фактура поставщиком не предъявлен”, тогда будет сформирована проводка в дебет счета 19 без указания счета-фактуры.

При получении счета-фактуры от поставщика введите на основании документа поступления счет-фактуру, налог на добавленную стоимость будет сторнирован без указания счета-фактуры, а проводка в дебет счета 19 будет сформирована с указанием счета-фактуры (рис. 3).

После оплаты счета-фактуры необходимо ввести документ “Запись в книгу покупок”. Если оплата произведена частично, в поле дополнительно (документа “Запись в книгу покупок”) укажите это.

Учет входящих счетов-фактур в “Комплексной конфигурации”

Для регистрации счета-фактуры полученного в документе поступления нажмите на кнопку “счет-фактура”, при этом будет сформирован отдельный документ счет-фактура, в котором необходимо указать номер и дату. (рис. 4) .

Флажок “Автоматически включать в книгу покупок” позволит произвести зачет НДС, а также сторно НДС с авансов при необходимости, если в конце месяца будет сформирован регламентный документ “Формирование книги покупок”.

Печать книг продаж и покупок

Отчеты “Книга покупок” и “Книга продаж” можно вывести в конфигурации “Бухгалтерский учет” через меню “Отчеты” – “Книга покупок”. Отчет можно сформировать как в стандартной форме, так и не используя стандартную форму, т.е. выводя записи по конкретным корреспонденциям или по поставщикам. Там же находится и отчет “Книга продаж”. В “Комплексной конфигурации” отчет находится в группе регламентированные отчеты (рис. 5).

Расчет, начисление и выплата аванса в 1С ЗУП 8.3 (3.0) для начинающих

Пошагово рассмотрим, как начислить аванс работнику в 1С ЗУП 8.3.

По своей сути плановый аванс представляет собой зарплату, выданную сотруднику заранее, то есть у сотрудника возникает долг перед предприятием (если, конечно, до этого у предприятия не было задолженности перед сотрудником).

Где указывается способ расчета аванса

В программе 1С «Зарплата и управление персоналом» 8.3 предусмотрены три вида расчета аванса:

  • Фиксированной суммой.
  • Процентом от тарифа.
  • Расчетом за первую половину месяца.

Способ расчета аванса указывается при приеме сотрудника на работу в документе «Прием на работу«:

В дальнейшем эту информацию можно увидеть в справочнике «Сотрудники»:

Рассмотрим виды расчета аванса по порядку.

Выплата и расчет «фиксированной суммой» и «процентом от тарифа»

С выплатой аванса в 1С ЗУП 3.0 все просто. Сумма аванса у нас установлена заранее, ничего рассчитывать не надо, и нам остается ее только выплатить. Для этого используется одна из ведомостей:

Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Заходим в меню «Выплаты», далее пункт «Все ведомости». Нажимаем кнопку «Создать» и выбираем нужную нам ведомость.

Я для примера выбрал «Ведомость в кассу».

Выбираем организацию, сотрудникам которой будет выплачиваться аванс, указываем месяц и дату выплаты, кассу и обязательно в выпадающем списке поля «Выплачивать» выбираем «Аванс».

В табличную часть добавляем сотрудников организации, которым надлежит выплата (можно воспользоваться кнопкой «Заполнить»).

Если все сделано правильно, мы должны увидеть примерно такую картину:

Нажимаем «Провести и закрыть».

Если сотруднику задан расчет аванса «Процентом от тарифа», при выборе его в документе программа 1 С ЗУП 8.3 сама рассчитает ему сумму аванса исходя из процента, который у него задан. Думаю, здесь пример приводить не надо.

Расчет за первую половину месяца в 1С ЗУП

Сразу стоит отметить, что в 1С 8.3 данный расчет подразумевает собой расчет пропорционально отработанным дням.

Для расчета мы будем использовать документ «Начисление за первую половину месяца». Чтобы создать его, зайдем в меню «Зарплата», пункт «Все начисления». Нажав кнопку «Создать», выбираем строку «Начисление за первую половину месяца». Откроется окно создания нового документа. Аналогично предыдущему расчету заполняем необходимые поля и добавляем в табличную часть сотрудника.

Обратите внимание, что при добавлении кнопкой «Добавить» в колонке «Начисление» ничего не стоит, но она является обязательной. Здесь стоит выбрать, от какого начисления будет рассчитываться сумма аванса. В моем случае это будет «Оплата по окладу» (у сотрудника указано, что он получает зарплату по окладу).

Если есть другие начисления у данного сотрудника, нужно вводить дополнительные строки, то есть учитываются все плановые начисления. Замечу, что при использовании кнопки «Заполнить» система сама проставляет нужные начисления.

После выбора начисления происходит расчет суммы к выплате.

Важно! Несмотря на то, что в названии документа присутствует слово «начисление», он ничего на самом деле не начисляет. Он служит только для вычисления суммы авансового платежа. Начисления за месяц проводятся, как обычно, в конце этого месяца.

Смотрите также видео по выплате Аванса в 1С Бухгалтерия 8.3:

К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С. Более подробно о наших услугах можно узнать на странице Услуги 1С или просто позвоните по телефону +7 (499) 350 29 00. Мы работаем в Москве и области.

Отражение поступления аванса в 1С Бухгалтерии

Подписаться на информационную рассылку от СофтСервисГолд

Отражение поступления аванса в 1С Бухгалтерии

Большинство компаний работают с использованием предоплаты. Это связано не только с желанием снизить риски возможного неполучения денежных средств, но и потребностью в оборотных средствах для выполнения заказа. При этом поступление предоплаты на расчетный счет требует определенных особенностей при ведении учета. В 1С Бухгалтерии 8.3 для этой цели существуют определенные настройки и порядок выполнения операции.

Чтобы корректно заполнить формы требуемых документов, необходимо обладать следующей информацией:

  • наименование контрагента, от которого поступил аванс;
  • размер предварительной оплаты;
  • система налогообложения компании и контрагента (платят ли обе компании, или хотя бы одна из них НДС);
  • применение в учете положений ПБУ 18/02.

В рамках отражения получения аванса в 1С Бухгалтерии выполняется две операции:

  • регистрация поступления предоплаты от контрагента;
  • начисление НДС с полученной суммы.

1. Оформление поступления аванса от контрагента в 1С Бухгалтерии

Для данной операции в программе следует использовать документ, регистрирующий факт поступлений денежных средств на счет компании в банке. Порядок его заполнения следующий:

  • Сам документ можно создать при загрузке из сервиса «Клиент-Банк», сформировать на основании ранее выписанного счета, или в виде банковской выписки.
  • В качестве типа операции следует выбрать получение оплаты от покупателя.
  • При заполнении формы следует указать покупателя, реквизиты договора, размер платежа, который поступил на расчетный счет. В обязательном порядке следует проверить счета для учета. Должны быть указаны 62.01 (для осуществления окончательных расчетов) и 62.02 (для регистрации авансов). Также рекомендуется указать статью в БДДС, на которой будут учитываться поступления.
  • Необходимо определить порядок погашения задолженности. В частности, можно не погашать никакую задолженность покупателя. В таком случае вся поступившая сумма будет учтена в 1С Бухгалтерии в качестве аванса. Также имеется возможность указать определенный документ, по которому у покупателя есть задолженность перед компанией. В такой ситуации, поступившая сумма будет направлена на погашение этой задолженности, а возникший остаток сверху будет считаться предоплатой. Существует вариант и автоматического погашения – поступления будут распределены для погашения долгов по имеющимся документам в хронологической последовательности. Если после погашения всех долгов останется остаток, он будет учтен в качестве аванса.
  • После завершения всех настроек, документ следует провести.

Проверить, насколько корректно ведется в 1С Бухгалтерии учет, можно с помощью стандартной обработки для анализа движения документа.

Чтобы в 1С Бухгалтерии определить сумму авансов, которые получены от покупателей, а значит, у организации имеется задолженность перед ними, следует воспользоваться оборотно-сальдовой ведомостью по счету 62.02.

2. Порядок начисления НДС после получения аванса в 1С Бухгалтерии

Если компания использует общую систему налогообложения, она обязана формировать и предоставлять покупателю счет-фактуру. Составлять его рекомендуется следующим способом:

  • Создавать его рекомендуется с использованием данных, содержащихся в банковской выписке, зарегистрировавшей поступление аванса от покупателя. Для этого необходимо в перечне выписок найти нужную и запустить процесс создания на ее основании выданного счет-фактуры.
  • Документ будет сформирован автоматически, а все поля в нем будут заполнены информацией, содержащейся в выписке.
  • Содержание следует обязательно проверить, поскольку данный документ является основополагающим для определения размера НДС, и контролирующие органы уделяют корректности его заполнения значительное внимание.
  • После проверки его необходимо провести, а затем напечатать.

Проверить результаты изменения учетных регистров в 1С Бухгалтерии можно с помощью обработки по демонстрации движения документа.

Как оформить аванс в 1с 77

Чего Вы так все усложняете? Да, часть зарплаты, которую Трудовой кодекс РФ обязывает выплатить сотрудникам по истечении полумесяца, не может быть меньше тарифной ставки или оклада за фактически отработанное время (фактически выполненную работу) (письмо Роструда от 8 сентября 2006 г. № 1557-6). Максимальный размер аванса законодательно не установлен. Если Вы выплачиваете аванс 15 числа, то выплатите 50% от оклада. Размер и сроки выдачи аванса следует закрепить в локальных документах организации (ч. 6 ст. 136 ТК РФ, письма Роструда от 1 марта 2007 г. № 472-6-0, от 8 сентября 2006 г. № 1557-6):
– Правилах трудового распорядка;
– коллективном или трудовых договорах.

При выдаче аванса никакие зарплатные налоги и взносы начислять, удерживать и уплачивать не нужно.

НДФЛ нужно рассчитывать по итогам месяца, за который начислены доходы (п. 3 ст. 226 НК РФ). Этот налог нужно удержать в момент выплаты сотруднику дохода (п. 4 ст. 226 НК РФ). Датой получения дохода в виде зарплаты признается:
– последний день месяца, за который она была начислена;
– последний день работы сотрудника в организации в случае его увольнения до окончания месяца.
Об этом сказано в пункте 2 статьи 223 Налогового кодекса РФ.

Пока одна из указанных дат не наступит, определить сумму налогооблагаемого дохода нельзя. Поэтому при выплате аванса НДФЛ не удерживайте. Такой вывод подтверждает Минфин России в письмах от 24 сентября 2009 г. № 03-03-06/1/610 и от 17 июля 2008 г. № 03-04-06-01/214.

Не нужно рассчитывать с авансов и взносы на обязательное пенсионное (социальное, медицинское) страхование. Объясняется это тем, что страховые взносы начисляются в последний день месяца по итогам всех выплат, начисленных в этом периоде (ч. 3 ст. 15 Закона от 24 июля 2009 г. № 212-ФЗ).

Чего Вы так все усложняете? .

Согласна, и так сложностей хватает, ещё и по этому поводу заморачиваться. (*

Примерно так.
Несмотря на то что по срокам выплаты аванса никаких ограничений в трудовом законодательстве нет, лучше, если срок будет приблизительно приходиться на середину месяца.

По мнению Минздравсоцразвития России, выдача аванса в конце месяца (например, 25-го числа), когда месяц практически отработан полностью, является нарушением требований статьи 136 Трудового кодекса РФ (письмо от 25 февраля 2009 г. № 22-2-709).

СТОП! но опять я для себя не выяснила, сколько же платить аванс?
Это должна быть какая-то фиксированная сумма ежемесячно, но не менее суммы заработка за отработанное время?
Ну например, ежемесячно платим аванс при окладе 10000р в размере -6000р 28числа, а уже 15 го платим ЗП,которая рассчитывается от фактически отработанного времени по табелю минус аванс,т.е. 10000-6000=4000р (если нет больничного или отпуска)
Так?

только НДФЛ не забудьте вычесть из начисленного:)

только НДФЛ не забудьте вычесть из начисленного:)

У нас вот такой приказ ежегодно 1-го числа месяца:

г. ____________ “11” января 2010 г.

О заработной плате

1. Выплата денежных средств сотрудникам предприятия производится:
 ежемесячно 5-го числа – заработная плата;
 ежемесячно 20-го числа – аванс в размере 50% от оклада.

Белк@ , тут , в основном, всё верно написано- но! унас “очень весёлое” законодательство:
ТК:
“Статья 136. Порядок, место и сроки выплаты заработной платы

При выплате заработной платы работодатель обязан в письменной форме извещать каждого работника о составных частях заработной платы, причитающейся ему за соответствующий период, размерах и основаниях произведенных удержаний, а также об общей денежной сумме, подлежащей выплате.
Форма расчетного листка утверждается работодателем с учетом мнения представительного органа работников в порядке, установленном статьей 372 настоящего Кодекса для принятия локальных нормативных актов.
(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)
Заработная плата выплачивается работнику, как правило, в месте выполнения им работы либо перечисляется на указанный работником счет в банке на условиях, определенных коллективным договором или трудовым договором.
Место и сроки выплаты заработной платы в неденежной форме определяются коллективным договором или трудовым договором.
Заработная плата выплачивается непосредственно работнику, за исключением случаев, когда иной способ выплаты предусматривается федеральным законом или трудовым договором.
(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)

Заработная плата выплачивается не реже чем каждые полмесяца в день, установленный правилами внутреннего трудового распорядка, коллективным договором, трудовым договором.(в ред. Федерального закона от 30.06.2006 N 90-ФЗ)
Для отдельных категорий работников федеральным законом могут быть установлены иные сроки выплаты заработной платы.
При совпадении дня выплаты с выходным или нерабочим праздничным днем выплата заработной платы производится накануне этого дня.
Оплата отпуска производится не позднее чем за три дня до его начала.”

Понятия АВАНСа в ТК НЕТ!
Отсюда и все разногласия о том, как его считать.

Спасибо всем большое за помощь!
Еще вот какой вопрос, делаю начисление ЗП в 1С 7,7 Бух. Взносы в страховые фонды по ЗП начисляются закрытием месяца, и все бы ничего, вот тока взносы от НС и ПЗ в ФСС=0,2% не начисляются вовсе? Где-то это нужно подстроить или начислять вручную?

справочники – налоги – налоги и отчисления (это алгоритм, просто не знаю как стрелочки поставить). Только пере проведите документы по з/пл.

че-то не помогает:(
Порядок отражения в НУ- косвенные р/х -правильно?

косвенные расходы устанавливаются в учетной политике самой организацией. У меня оптовая торговля и это косвенные расходы.

Читать еще:  Как получить пособие или помощь по поиску работы?
Ссылка на основную публикацию
"
×
×
"
Adblock
detector